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神戸市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告には、神戸市でも難解な手続きと専門知識が必須になります。

家やマンションなどの不動産の相続については、不動産の評価額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用で相続税負担を抑えることが可能です。

加えて、家族信託や遺言公正証書を利用することで、トラブルを未然に防止しておくのみならず、相続税の負担を減らすことが可能になります。

神戸市でも、遺産相続による相続税申告は大半の人には難しい手続きであるため、税理士等に頼む方が多いです。




神戸市での遺産相続の段取りは？

遺産相続については、遺産分割や名義の変更と相続税申告などの多数の手続きが含まれます。

おもな流れは次の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が死亡した時点で始まります。

神戸市でも、まず第一にすべき手続きは市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書をもらうことになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までリサーチして集めて、法定相続人を特定していきます。

相続人が複数いる時は、全員により相談して遺産分割をします。

遺産の内容のリスト化

相続対象の財産がどのようなものかを集めて、一覧にします。

これには預貯金、現金、家やマンションや土地などの不動産、株等の有価証券、保険金と借入金等が含まれます。

相続税申告に大きく関係するため抜けのないよう気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が残っている場合は、その意向に基づいて遺産分割を進めていきます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があり、最も信頼性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保管されるため、紛失や偽造等の恐れがありません。

相続放棄と限定承認を選ぶ

相続人は相続を承認する単純承認以外に、相続放棄と限定承認を選択可能です。

特に、被相続人に多くの借金が残されている際には、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることにより借金を避けることが可能です。

遺産分割協議の実施

相続人全員によって協議を行って遺産分割の方法を決めます。

相談の結果を遺産分割協議書に記して、全員で署名・押印します。

この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要になります。

相続税申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税申告が求められます。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内になります。




不動産についての神戸市での遺産相続のポイントは

家や土地などの不動産は神戸市でもとくに扱いが難しい財産になります。

家や土地などの不動産の相続の場合には次の点に注意しましょう。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションなどの不動産の評価額は、神戸市でも固定資産税評価額や路線価、市場価格などという複数の基準があります。

相続税の割り出しには、普通は路線価が用いられます。

不動産の評価額が高額になってくると相続税負担が増えてくるため小規模宅地等の特例を使って評価額を少なくする事が重要です。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続により家やマンションなどの不動産をもらった場合は法務局において名義変更の手続きを行います。

提出書類は下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売却するのが困難になる以外にも、トラブルが生ずるリスクもあります。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションなどの不動産を売却する際は神戸市でもネットの一括査定サイトを利用すると手間がかかりません。

複数の業者から見積もりがもらえるため、高い価格で売却することが可能です。

売った際の諸経費や税金のことも事前に確かめる事が大事です。



神戸市の相続での家族信託とは？

家族信託というのは、神戸市でも最近話題になっている財産管理の方法になります。

これは、信用し得る家族に財産管理委任して、そこから得られる利益を受益者に分配する仕組みです。

家族信託というのは、おもに高齢化社会での認知症リスクを回避するために使われています。

認知症になると資産凍結などのリスクもありますが、前もって信託契約を結んでおけば回避できます。




神戸市の相続による遺留分とは？

遺留分とは相続人が一定の最低限の財産を受け取る権利を保護するための仕組みになります。

遺言で故人が自身の財産を思い通りに分け与えることについては許されますが、遺留分についてはその自由を制約する形で作られています。

法定相続人である配偶者、子ども等がこの権利を持ちます。

全財産の一定分が遺留分になり、遺留分をもらうことができない遺言がある場合は、その部分を受けるために遺留分侵害額請求をすることができます。

この仕組みの役目は、被相続人の意志を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分には例外もあり、例えば兄弟姉妹については遺留分が存在しません。

これにより、神戸市でも遺留分の遺産相続の衝突も珍しくありません。




神戸市の相続においての遺言公正証書

遺言公正証書というのは、被相続人の意思を厳重に示していくための書類になります。

遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人二人が立ち会って成立できます。

遺言書というのは、自身で書き残すというようなことも可能になりますが形式の不備や偽造されるリスクもあるため、遺言公正証書はそうした信用性の点で勝っています。

遺産分割が法定相続分と違った分配をしたい時には、遺言公正証書を作成しておくことで問題を未然に防げます。




相続税の申告での税理士の役目と神戸市での費用相場は

相続税の申告は相続の開始より10か月以内に行う必要がありますが、相続税の申告手続きはものすごく難解です。

不動産価値の評価や非上場株式の評価や各種控除の適用判断など、専門知識が必要です。

例えば、不動産評価においては倍率方式や路線価方式を適用するなど、税務規定に則った正確な評価を行っていきます。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例等の節税施策についてのアドバイスも税理士の職務です。

税理士の存在は、申告の漏れやミスを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために不可欠であると考えられます。

神戸市での税理士料金については遺産の総額などにより違いますが、一般的には次のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を引き出せるので、費用対効果はよいといえます。