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明石市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告には、明石市でも面倒な手続きと知識が求められます。

家やマンションや土地などの不動産の遺産相続では、不動産の評価額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用にて相続税の負担を抑えることが可能になります。

加えて、家族信託や遺言公正証書を使用することにより、対立を先に防いでおくのみならず、相続人の負担を軽減できます。

明石市でも、遺産相続による相続税の申告というのは、大半の方にとって難しい手続きであるので、税理士等に任せる人が大半になります。



明石市での遺産相続の段取りとは？

遺産相続については、遺産分割と名義の変更と相続税申告などのようなたくさんの手続きをしていきます。

よくある流れは以下の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が死亡したときに開始されます。

明石市でもまず第一にやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を受領することです。

相続人の確定

遺産分割を始めるために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調べて集めて、法定相続人を特定させます。

相続人が複数の時は全員にて調整して遺産分割を行います。

遺産内容の把握

相続の財産をすべて探して、一覧にします。

これには現金、預貯金と家やマンションなどの不動産と株などの有価証券、保険金と借入金等が対象になります。

相続税申告に大きな影響するため、抜けもれのないよう気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が残されている時は、意志をベースに遺産分割を進めます。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類がありますが、もっとも安全なのが公正証書遺言になります。

公証役場で保持されるので偽造や紛失等というようなリスクがないです。

相続放棄と限定承認を選択する

相続人は遺産相続を承認する単純承認だけでなく、限定承認や相続放棄を選択可能になります。

特に、被相続人に少なくない借金がある際は家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることで借金を避けることが可能です。

遺産分割協議をする

相続人全員で協議して、遺産分割のやり方を定めます。

協議の決定を遺産分割協議書に記載して、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要になります。

相続税の申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告をしなければなりません。

相続税申告期限は相続開始から10か月以内となっています。



不動産を含む明石市での遺産相続のポイントは

家やマンションや土地などの不動産は明石市でもとくに扱いにくい財産です。

家やマンションなどの不動産の相続の場合は以下のポイントに気をつけてください。

不動産の評価額を割りだす

家や土地などの不動産の評価額には明石市でも路線価や固定資産税評価額や市場価格などのような複数の規準が存在します。

相続税の算出においては、通常、路線価が使われます。

不動産の評価額が高額になる場合は相続税負担も大きくなるため小規模宅地等の特例を使用して評価額を減らしていく事がポイントになります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続にて家や土地などの不動産をもらったとき、法務局において名義変更手続きを行います。

必要となる書類は下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売却するのが厳しくなる以外にも、問題が起きる心配も高くなります。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売る時は明石市でもネットでできる一括査定のサイトであればかんたんです。

複数不動産業者から見積りがもらえるため、高い金額で売却可能です。

売却した際の税金や諸経費のことも事前に確認しておく事が大事です。



明石市の相続についての家族信託とは

家族信託というのは、明石市でも最近注目を浴びている財産管理の手法になります。

これは信用し得る家族に財産の管理委任して、その利益を受益者に分ける仕組みになります。

家族信託というのは、おもに高齢化社会の認知症リスクを避けるために役立っています。

認知症になると銀行口座の凍結などの危険がありますが、前もって信託契約を結べことで避けられます。



明石市の相続での遺言公正証書とは

遺言公正証書とは、被相続人の考えを厳格に残していく書類になります。

これは公証役場で公証人が作り、第三者の証人2名によって立ち合いをして成立になります。

遺言書は、自ら記すというようなことも可能になりますが形式の不備や偽造される恐れもあり得るため、遺言公正証書はそういった信用性の面で勝ります。

遺産分割の中身が法定相続分とは違った分配を考えている際には、遺言公正証書を残しておくと問題を未然に防止することが可能になります。



明石市の相続による遺留分は？

遺留分とは相続人が一定の最低限の財産を受け取る権利を守るための仕組みになります。

遺言により被相続人が自分の財産について思うように分けることは許可されますが、遺留分はそれらを一定程度制約していくために設けられています。

法定相続人の配偶者、子どもなどがこの権利を持ちます。

遺産相続の財産の一定割合が遺留分として確保され、それがもらえない遺言が存在する場合は、遺留分を受け取るために遺留分侵害額請求をできます。

遺留分の目的は、被相続人の望みを認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。

遺留分については例外もあって、たとえば兄弟姉妹については遺留分がありません。

これにより、明石市でも遺留分をめぐる遺産相続の対立も珍しくないです。



相続税の申告における税理士の必要性と明石市での費用相場は？

相続税申告は、相続開始より10か月以内にしなければなりませんが、相続税の手続きは非常に難解になります。

不動産価値の評価や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断等、専門知識が必要です。

たとえば、不動産の評価においては路線価方式や倍率方式を利用する等、税務規定によった的確な評価を行っていきます。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例などの相続税の節税方法についてのアドバイスも税理士の職務です。

税理士は申告漏れやミスを防いで、税務署からの誤りの指摘や税務調査の可能性を低くするために重要であると思われます。

明石市での税理士費用については、遺産額などで違ってきますが、一般的には下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を見込めるので、費用対効果は高いといえます。