相続に強い税理士を探す



西宮市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告については、西宮市でも面倒な手続きと知識が欠かせないです。

家や土地などの不動産を含む相続財産については、不動産の評価金額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用によって相続税の負担を少なくできます。

家族信託や遺言公正証書を使用することで、揉め事を未然に防止しておくのみならず、相続税の負担を軽減することが可能になります。

西宮市でも遺産相続での相続税申告は、大半の人にとって難解な手続きなので、税理士等の専門家に頼む人が大半になります。



西宮市での遺産相続の流れとは

遺産相続には、遺産分割や名義変更と相続税申告などといった多くの手続きがあります。

一般的な流れは以下の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった段階で開始されます。

西宮市でも、最初に行うべき手続きは役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書を入手することになります。

相続人の確定

遺産分割を進めるために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までリサーチして収集し、法定相続人を特定していきます。

相続人が複数の場合は、全員により意見調整を行って遺産分割を行っていきます。

遺産内容の把握

遺産相続対象の財産の対象を吟味して、一覧化します。

これには現金と預貯金と家や土地などの不動産と株などの有価証券と保険金と借入金などが対象となってきます。

相続税申告に影響があるため、漏れがないよう注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書がある際は、意志により遺産分割を進めていきます。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言がありますが、最も信頼性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場で保持されるので、偽造や紛失等のリスクがないです。

限定承認と相続放棄を選択する

相続人は遺産相続を受け入れる単純承認だけでなく、限定承認や相続放棄を選択可能です。

とくに、被相続人に多くの借金が残されている時には家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることにより借金を回避することが可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人が全員で話し合い、遺産分割方法を定めます。

相談の結果を「遺産分割協議書」に記して、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠になります。

相続税申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税申告をする必要があります。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内となっています。



不動産についての西宮市での遺産相続のポイントとは

家や土地などの不動産は西宮市でもとくに対応が煩雑な相続財産になります。

家やマンションなどの不動産の相続の時、以下のようなことに注意が必要です。

不動産の評価額を調べる

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、西宮市でも固定資産税評価額や路線価や市場価格等のような複数の規準があります。

相続税の割り出しには、一般的には路線価を使います。

不動産の評価額が高いときは相続税負担が多くなってくるため、小規模宅地等の特例をつかって評価額を少なくする事が大切です。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続にて家やマンションなどの不動産を受け取った時、法務局にて名義変更の手続きをします。

提出書類は次のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売ることが難しくなるのみでなく、問題が発生する危険も高くなります。

不動産を売る場合

相続した家や土地などの不動産を売却する際は西宮市でもネットでできる一括査定のサイトならばカンタンです。

複数不動産業者から見積りしてもらえるため適正な価格で売却可能です。

売った時の諸経費や税金のこともさきに調べておく事が大事です。



西宮市の相続においての遺言公正証書

遺言公正証書とは被相続人の望みを厳正に残すための書面です。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作り、証人2名によって立ち合いを行って成立できます。

遺言書は自ら記述するといったこともできますが形式不具合や偽造のリスクもあるので、遺言公正証書はそういった信頼性の点で優位になります。

特に遺産分割のやり方が法定相続分とは異なる分配を求めたい場合には、遺言公正証書を作成しておくといざこざをあらかじめ防ぐことが可能になります。



西宮市の相続での遺留分とは？

遺留分は相続人が決められた最低限の財産をもらう権利を保障するための制度になります。

遺言によって被相続人が自らの財産を思うように分配することについては認められていますが、遺留分はそれらを制約していく目的で作られています。

法定相続人の配偶者や子ども等がこの権利があります。

すべての財産についての一定分が遺留分となり、遺留分を侵害する遺言があった時には、その部分をもらうために「遺留分侵害額請求」をすることができます。

この制度の役割は、被相続人の意思を認めつつ、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分については例外もあり、例えば兄弟姉妹には遺留分がありません。

そのため、西宮市でも遺留分をめぐる遺産相続のいざこざも発生します。



西宮市の相続についての家族信託とは

家族信託とは西宮市でも最近関心を集めている財産管理の手法になります。

家族信託は、信任し得る家族に財産管理委任して、それによる利益を受益者で分ける仕組みになります。

家族信託は、高齢化社会において認知症のリスクに備える目的で効果的です。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の恐れもありますが、予め信託契約をしておくことで回避可能です。



相続税申告における税理士の役目と西宮市での費用相場とは？

相続税申告は相続開始より10か月以内に行いますが、その手続きというのはかなり複雑です。

不動産評価、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用判断等、専門の知識が求められる場面が多々あります。

たとえば、不動産評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を用いるなど、税務規定によった的確な評価をしていきます。

配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例のような相続税の節税方法についてのアドバイスについても税理士の職務になります。

税理士の存在は、申告の漏れやミスを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必須であると考えられます。

西宮市での税理士費用については遺産額などで変わりますが、一般的には以下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を見通せるので、費用対効果は高いです。