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三ノ宮の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告は、三ノ宮でも多くの手続きや知識が必要とされます。

家や土地などの不動産についての相続については、不動産の評価金額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用を通じて、相続税負担を軽くできます。

また、遺言公正証書や家族信託を利用して、問題をあらかじめ封じておくのみならず、相続税の負担を軽くすることが可能です。

三ノ宮でも、遺産相続での相続税の申告は大半の方には未知の手続きであるため、税理士等にまかせる人が大半になります。



三ノ宮での遺産相続の段取りは

遺産相続については遺産分割、名義変更や相続税申告等といった多くの手続きが含まれます。

よくある手順は下の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続は被相続人が亡くなった段階でスタートします。

三ノ宮でもまずすべき手続きは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書をもらうことです。

相続人の確定

遺産分割を開始するために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで遡って収集し、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が複数の場合は全員によって意見調整をして遺産分割を行います。

遺産内容のリスト化

相続対象の財産の対象を精査し、一覧にします。

これには現金や預貯金と家や土地などの不動産や株などの有価証券、保険金や借入金などが対象となってきます。

相続税に大きな関係してくるので抜けもれのないように気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在する際は、その文章をもとに遺産分割を進めていきます。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があって、最も信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保存されるため偽造や紛失等というような心配がありません。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は遺産相続を受ける単純承認のみでなく、相続放棄や限定承認を選択可能になります。

特に、被相続人に高額の借金がある時には家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることによって借金を避けることができます。

遺産分割協議をする

相続人全員によって話し合って、遺産分割の方法を定めます。

話し合いの決定を遺産分割協議書に記し、全員で署名・押印します。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須になります。

相続税の申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告をしなければなりません。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内です。



不動産の三ノ宮での遺産相続のポイントとは

家や土地などの不動産は三ノ宮でもとくに対応が難しい相続財産です。

家やマンションや土地などの不動産の相続のときは下の点に注意しましょう。

不動産の評価額を割りだす

家や土地などの不動産の評価額には三ノ宮でも路線価、固定資産税評価額や市場価格等といったいくつかの目安があります。

相続税の算出は、普通は路線価を使います。

不動産の評価額が高額になると相続税の負担が増えるので小規模宅地等の特例を使って評価額を減らすことがポイントになります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続によって家や土地などの不動産をもらった場合は法務局で名義変更手続きをします。

必要書類は次のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産の売却が困難になるだけでなく、トラブルが生じるリスクも高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションなどの不動産を売却する時、三ノ宮でもネットでできる一括査定のサービスを利用すればラクです。

複数の不動産会社から見積もりを受けられるため、高い価格で売ることが可能です。

売却時の諸経費や税金についてもあらかじめ確かめることが大切になります。



三ノ宮の相続による遺言公正証書とは

遺言公正証書というのは被相続人の意志を厳重に示すための書面になります。

これは、公証役場において公証人が作成し、第三者の証人二人が立ち会って成立します。

遺言書は、自身で執筆するといったこともできますが、形式不備や偽造される心配もあり得るため、遺言公正証書はそうした信用性の点で勝ります。

特に遺産分割が法定相続分とは異なる分け方を求めたい際には、遺言公正証書を残しておくと問題を予め防止することが可能になります。



三ノ宮の相続での遺留分とは

遺留分とは相続人が定められた最低限の財産をもらう権利を守るための仕組みになります。

遺言によって故人が自らの財産について好きなように与えることについては許可されますが、遺留分についてはその自由を一定程度制限するために作られました。

法定相続人である配偶者や子どもなどがこうした権利を持っています。

遺産相続のすべての財産についての一定分が遺留分となり、それを受けられない遺言が存在したときには、その部分を得るために「遺留分侵害額請求」をすることができます。

この仕組みの役目は被相続人の希望を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護することにあります。

遺留分については例外もあり、例として兄弟姉妹には遺留分が認められていません。

そのため、三ノ宮でも遺留分に関する相続のいざこざも発生します。



三ノ宮の相続における家族信託とは

家族信託とは三ノ宮でも近頃関心を集めている財産の管理方法になります。

これは信任できる家族に財産の管理委託して、そこから得られる利益を受益者で分ける制度になります。

家族信託は、高齢化社会においての認知症のリスクを避けるために使われています。

認知症になってしまうと資産凍結等の心配があり得えますが、予め信託契約を結べことで回避可能です。



相続税の申告における税理士の必要性と三ノ宮での費用相場とは

相続税の申告は、相続の開始から10か月以内に行いますが、相続税の手続きはものすごく煩雑になります。

特に、不動産価値の評価や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用など、専門知識が必要になります。

土地の評価では路線価方式や倍率方式を用いるなど、税務規定に則った正確な評価を行っていきます。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例といった相続税の節税方法の助言についても税理士の役割です。

税理士は、申告のミスや漏れを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために必須であると考えられます。

三ノ宮での税理士の費用については遺産総額などにより違いますが、下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を見通せるので、費用対効果は高いといえます。