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西脇市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告については、西脇市でも煩雑な手続きと知識が求められます。

家や土地などの不動産についての相続財産においては、不動産の評価金額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用にて、相続税負担を軽減できます。

さらに、遺言公正証書や家族信託を使用することによって、問題を事前に封じておくと同時に、相続税の負担を少なくすることが可能です。

西脇市でも、遺産相続での相続税申告は大部分の人にとっては慣れない手続きであるので、税理士などに任せる人が多くなっています。



西脇市での遺産相続の手順とは？

遺産相続については遺産分割と名義の変更、相続税の申告等の多数の手続きをしていきます。

一般的な流れは下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続は被相続人が亡くなった時に始まります。

西脇市でも第一にすべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を取得することです。

相続人の確定

遺産分割を開始するために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで遡って法定相続人を特定します。

相続人が1人でない際は全員で調整して遺産分割を行っていきます。

遺産内容の一覧化

相続財産をすべて精査して、リストにします。

この中には預貯金や現金や家やマンションなどの不動産、株券等の有価証券や保険金、借入金等が含まれます。

相続税申告に多大に関係するため、抜け落ちのないよう気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書がある場合は、その文章により遺産分割をしていきます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがありますが、最も信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保管されるため、紛失や偽造などといった心配がありません。

相続放棄と限定承認を選択する

相続人は、相続を引き受ける単純承認のみでなく、相続放棄と限定承認を選択可能です。

被相続人に多額の借金がある場合には家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすれば借金を回避できます。

遺産分割協議を行う

相続人全員で協議を行って遺産分割のやり方を定めます。

話し合いの内容について「遺産分割協議書」にまとめて、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要です。

相続税の申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税申告が必要になります。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産についての西脇市での相続のポイントとは？

家や土地などの不動産は、西脇市でも特に扱いが難しい相続財産の一つになります。

家やマンションや土地などの不動産を相続する場合、次のポイントに気をつけましょう。

不動産の評価額を調査する

家やマンションや土地などの不動産の評価額には、西脇市でも路線価、固定資産税評価額、市場価格等というようないくつかの目安があります。

相続税の算出では、通常は路線価が用いられます。

不動産の評価額が上がる時は相続税負担が多くなってくるので、小規模宅地等の特例をつかって評価額を減らしていくことが重要になります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続によって家や土地などの不動産を受領した時、法務局にて名義変更の手続きを行います。

要求される書類は下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売ることが難しくなる以外にも、トラブルが出てくるリスクも高くなります。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションなどの不動産を売却する時、西脇市でもネットでできる一括査定サイトならばラクです。

複数の不動産屋から見積りしてもらえるので、高い価格で売却することができます。

売却した際の税金や諸経費についても先にチェックする事がポイントになります。



西脇市の相続についての遺言公正証書は？

遺言公正証書は、被相続人の意思を法的に残していく書類になります。

これは、公証役場にて公証人が作り、証人2名のもとで成立します。

遺言書というのは、自ら書き残すというようなことも認められていますが形式不備や偽造されるリスクがあるため、遺言公正証書はその信頼性の面で優れています。

とりわけ遺産分割の内容が法定相続分と違う分割をしたいときには遺言公正証書を作っておくと問題をあらかじめ防ぐことができます。



西脇市の相続による家族信託とは

家族信託は、西脇市でも最近注目されている財産管理です。

これは、信用し得る家族に財産管理を任せて、その利益を受益者に分配する制度です。

家族信託は、おもに高齢化社会での認知症リスクに備える目的で利用されています。

認知症になってしまうと資産凍結などのリスクがあり得えますが、先に信託契約を結んでおけば回避可能になります。



西脇市の相続での遺留分とは

遺留分は相続人が一定の最低限の財産を受け取る権利を守るための仕組みになります。

遺言で被相続人が自身の財産を思う通りに分け与えることについては許されますが、遺留分についてはそれを制限する形で設けられました。

法定相続人の配偶者と子ども等がこの権利を持っています。

具体的には相続の全財産についての一定程度が遺留分になり、遺留分を受け取れない遺言がある時は、遺留分を受け取るために遺留分侵害額請求をすることができます。

遺留分の狙いは被相続人の意思を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護する事です。

遺留分には例外もあり、例えば兄弟姉妹については遺留分が認められていません。

それによって、西脇市でも遺留分をめぐる相続の揉め事も珍しくないです。



相続税の申告においての税理士の役目と西脇市での費用相場とは

相続税申告は、相続の開始から10か月以内に行いますが、その手続きというのはかなり難解です。

不動産評価や非上場株式の評価や各種控除の適用など、専門の知識が不可欠になります。

例えば、土地評価においては倍率方式や路線価方式を使うなど、税務規定に沿った的確な評価を行います。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例等の相続税の節税方法のアドバイスについても税理士の職務になります。

税理士の存在は申告漏れやミスを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために不可欠であると言えます。

西脇市での税理士の報酬は、遺産額等によって変わりますが、一般的には次のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を見込めるため、費用対効果は良いです。