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高砂市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告は、高砂市でも難解な手続きや知識が必要とされます。

家や土地などの不動産の相続では、不動産の評価金額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用で、相続税負担を抑えることが可能です。

また、遺言公正証書や家族信託を使うことにより、衝突をあらかじめ防いでおくのみならず、相続人の負担を軽くすることが可能です。

高砂市でも、遺産相続と相続税の申告というのはたいていの方には縁のなかった手続きが必要であり、税理士などにまかせる方が大半です。



高砂市での遺産相続の流れは？

遺産相続には、遺産分割、名義の変更や相続税申告等というようなたくさんの手続きを行います。

一般的な流れは下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が死亡した段階で始まります。

高砂市でも第一にすべきことは市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を入手することになります。

相続人の確定

遺産分割を始めるために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までたどって集めて、法定相続人を特定させます。

相続人が複数いるときは、全員で協議して遺産分割を行います。

遺産内容のリスト化

相続対象の財産を洗い出して調べて、リスト可します。

これには現金や預貯金と家やマンションや土地などの不動産、株券等の有価証券や保険金と借入金等が対象になってきます。

相続税の申告に大きく影響するので見落としがないよう気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在するときは、情報によって遺産分割を進めます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があって、一番信用度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保持されるので紛失や偽造などのようなリスクがありません。

限定承認や相続放棄の選択

相続人は相続に同意する単純承認だけでなく、限定承認や相続放棄を選択できます。

被相続人に多額の借金が残されている場合は家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることにより借金の負担を避けることができます。

遺産分割協議をする

相続人が全員で協議を行って遺産分割の方法を取り決めます。

相談の結果を遺産分割協議書に記し、全員で署名と押印をします。

この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠になります。

相続税申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告をする必要があります。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内になります。



不動産の高砂市での相続のポイントとは？

家やマンションや土地などの不動産は、高砂市でも対応が難しい相続財産です。

家や土地などの不動産を相続する場合は次の点に注意が必要になります。

不動産の評価額を調査する

家や土地などの不動産の評価額には、高砂市でも路線価と固定資産税評価額、市場価格等という複数の基準が存在します。

相続税の計算においては、通常は路線価を使用します。

不動産の評価額が高額であるとき、相続税負担も大きくなってくるので小規模宅地等の特例にて評価額を減額していくことが大事です。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続によって家や土地などの不動産を受領した時は法務局において名義変更の手続きを行います。

提出する書類は下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売ることが難しくなるのみならず、トラブルが起こる心配もあります。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売却する際、高砂市でもネットの一括査定サイトを利用すればカンタンです。

複数の業者から見積もりしてもらえるので高値で売ることが可能です。

売った際の税金や諸経費についてもさきに調べておく事が重要になります。



高砂市の相続での遺言公正証書

遺言公正証書とは、被相続人の意思を厳重に残す書類になります。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作成し、第三者の証人2名によって立ち合いを行って成立します。

遺言書は、自ら執筆するということも可能ですが形式の不具合や偽造の恐れもあるため、遺言公正証書はそうした信頼性の面で選ばれています。

遺産分割が法定相続分と違った分割を求める際には、遺言公正証書を残しておくことで争いを前もって防ぐことが可能になります。



高砂市の相続での遺留分は

遺留分とは相続人が一定の最低限の財産をもらえる権利を守るための制度になります。

遺言により被相続人が自分の財産を思う通りに分け与えることについては認められますが、遺留分はその自由を一定程度制約するために設けられました。

法定相続人である配偶者と子ども等がこの権利を持っています。

具体的には相続のすべての財産についての一定程度が遺留分とされていて、遺留分がもらえない遺言があったときには、その部分を得るために遺留分侵害額請求を行えます。

遺留分の役割は、被相続人の意思を認めつつ、相続人の最低限の生活を守ることです。

遺留分には例外もあって、例えば兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。

このため、高砂市でも遺留分に関する遺産相続のいざこざも発生します。



高砂市の相続による家族信託とは

家族信託は、高砂市でもここ数年関心を集めている財産管理の手法になります。

これは、信任できる家族に財産の管理を託し、そこからの利益を受益者で分ける仕組みです。

家族信託は、おもに高齢化社会の認知症リスクのために役に立てられています。

認知症になると資産凍結等の恐れもあり得えますが、予め信託契約をしておけば避けられます。



相続税の申告での税理士の役目と高砂市での費用相場は？

相続税の申告は、相続の開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税申告の手続きというのは非常に煩雑です。

特に、不動産価値の算出、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断等、専門の知識が必要になります。

たとえば、土地評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使用するなど、税務規定に則った正しい評価を行っていきます。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例というような相続税の節税施策のアドバイスについても税理士の仕事になります。

税理士の存在は、申告漏れや誤りを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために重要であると言えます。

高砂市での税理士費用は、遺産総額等によって異なりますが、下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見込めるため、費用対効果はよいです。