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御着の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告については、御着でも煩雑な手続きや知識が欠かせません。

家やマンションなどの不動産についての相続では、不動産の評価金額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用で相続税負担を抑えることができます。

さらに、家族信託や遺言公正証書を使って、衝突を未然に封じておくと同時に、相続税の負担を減らせます。

御着でも遺産相続での相続税申告は、大方の方には難解な手続きであるため、税理士などに頼む方が多くなっています。



御着での遺産相続の流れとは？

遺産相続には、遺産分割と名義変更と相続税申告等のようなたくさんの手続きが含まれます。

主な流れは下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が亡くなった時点で始まってきます。

御着でもまず行うべき手続きは役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割を始めるために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までさかのぼって法定相続人を特定させます。

相続人が複数のときは全員により相談して遺産分割を行っていきます。

遺産の内容のリスト化

相続対象の財産を洗い出して調べ上げて、リストにします。

これらには預貯金と現金と家や土地などの不動産や株券等の有価証券と保険金、借入金などが含まれます。

相続税の申告に関係するため、抜けのないよう注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が存在する際は、その意向をベースに遺産分割を進めます。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあり、一番信頼性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保存されるので偽造や紛失などというような危険がないです。

相続放棄や限定承認の選択

相続人は遺産相続を承認する単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選択可能です。

特に、被相続人に多額の借金がある場合は、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることで借金の負担を回避できます。

遺産分割協議をする

相続人が全員で相談して遺産分割の方法を決定します。

相談の内容を「遺産分割協議書」に記載して、全員が署名・押印します。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須です。

相続税申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告をする必要があります。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。



不動産についての御着での相続のポイントは？

家やマンションや土地などの不動産は、御着でも特に対応が難しい相続財産の一つです。

家やマンションなどの不動産を相続する際には次のポイントに注意が必要です。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションなどの不動産の評価額には御着でも路線価や固定資産税評価額、市場価格等というような複数の基準があります。

相続税の算出では、通常、路線価が使われます。

不動産の評価額が高くなる時は相続税の負担が多くなるので小規模宅地等の特例にて評価額について減らしていくことが重要になります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続により家やマンションや土地などの不動産を得た場合は法務局で名義変更手続きを行います。

提出書類は次のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売却することが厳しくなるのみならず、トラブルが起きる心配も高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売却する際、御着でもネットでできる一括査定サイトを利用すれば便利です。

複数の不動産会社から査定がもらえるので、適正な価格で売却できます。

売った際の税金や諸経費についても予め調査しておくことが重要です。



御着の相続における遺留分とは

遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産を得る権利を保護する制度です。

遺言で被相続人が自分自身の財産について思い通りに分配することは許されますが、遺留分はその自由をある程度抑える目的で作られています。

法定相続人の配偶者と子ども等がこの権利を所有します。

具体的には遺産相続の全財産の一定分が遺留分となり、それを受け取れない遺言があった際には、その部分を受けるために「遺留分侵害額請求」をできます。

遺留分の役目は、被相続人の考えを認めながら、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分には例外もあって、たとえば兄弟姉妹には遺留分が認められていません。

それによって、御着でも遺留分についての相続の揉め事もよくあります。



御着の相続での遺言公正証書とは

遺言公正証書とは、被相続人の希望を厳正に示す書類です。

遺言公正証書は公証役場において公証人が作成し、証人2名によって立ち合いを行って成立になります。

遺言書というのは、自分で書き残すことも可能になりますが形式不備や偽造の恐れがあるため、遺言公正証書はその信頼性の点で優位になります。

とくに遺産分割のやり方が法定相続分とは違う分け方を求める場合には遺言公正証書を作成しておくとトラブルを事前に防止できます。



御着の相続においての家族信託

家族信託は御着でも近ごろ話題を集めている財産の管理方法です。

家族信託は信任し得る家族に財産の管理委託して、そこからの利益を受益者に分ける制度です。

家族信託というのは、主に高齢化社会においての認知症のリスクを避けるために役に立てられています。

認知症になると銀行口座の凍結等の恐れがありますが、予め信託契約を結べことで避けることができます。



相続税の申告における税理士の必要性と御着での費用相場は？

相続税の申告は相続の開始より10か月以内にしなければなりませんが、相続税の申告手続きというのはかなり煩雑です。

不動産価値の評価や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用など、専門の知識が求められます。

土地の評価では路線価方式や倍率方式を適用するなど、税務上の規定によった精密な評価を行っていきます。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例というような節税施策のアドバイスについても税理士の仕事になります。

税理士の存在は、申告の漏れやミスを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必須であるのは明らかと言えます。

御着での税理士の報酬は遺産額などにより違いますが、一般的には下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果は良いです。