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たつの市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告には、たつの市でも煩雑な手続きや知識が必須です。

家や土地などの不動産を含む遺産相続では、不動産の評価額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用により、相続税の負担を抑えられます。

遺言公正証書や家族信託を使用することによって、対立を未然に封じておくとともに、相続税の負担を減らせます。

たつの市でも遺産相続と相続税の申告は大半の人にとってよくわからない手続きであり、税理士などに頼む方が多いです。



たつの市での遺産相続の流れは？

遺産相続については、遺産分割と名義の変更と相続税の申告等というようなたくさんの手続きを行います。

主な流れは次のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなったときに始まってきます。

たつの市でも、第一に行うべきことは役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を取得することです。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までたどって集めて、法定相続人を特定していきます。

相続人が一人でない時は、全員によって相談して遺産分割を行います。

遺産の内容のリスト化

遺産相続対象の財産を洗い出して精査し、一覧化していきます。

これには預貯金や現金や家やマンションなどの不動産や株などの有価証券、保険金、借入金等が対象になってきます。

相続税に多大に影響があるので漏れがないように気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書が残っている際は、その意志により遺産分割をしていきます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類がありますが、最も信頼性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保持されるので、偽造や紛失等といった危険がないです。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は相続を受ける単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選択できます。

とくに、被相続人に多額の借金がある際には家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることで借金負担を避けることができます。

遺産分割協議をする

相続人全員により相談を行って遺産分割のやり方を定めます。

話し合いの内容を遺産分割協議書に記載して、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須です。

相続税申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税申告をしなければなりません。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内になります。



不動産についてのたつの市での相続のポイント

家やマンションなどの不動産はたつの市でも特に扱いが複雑な相続財産の一つになります。

家や土地などの不動産を相続する場合、下のようなことに気をつけてください。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションや土地などの不動産の評価額にはたつの市でも路線価と固定資産税評価額や市場価格等というようないくつかの規準が存在します。

相続税の割り出しにおいては、通常は路線価が用いられます。

不動産の評価額が高くなると相続税負担が増えてくるため、小規模宅地等の特例を使用して評価額について減らしていく事が重要です。

相続登記による不動産の名義変更

相続にて家やマンションなどの不動産を受け取った場合は法務局で名義変更の手続きをします。

必要な書類は以下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産の売却が難しくなる以外にも、問題が生じる心配も高くなります。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売却する場合、たつの市でもネットの一括査定サービスを利用すると手間がかかりません。

複数の会社から見積りがもらえるため、適正な価格で売ることが可能になります。

売却した時の諸経費や税金のことも先立ってチェックすることがポイントになります。



たつの市の相続での家族信託は

家族信託とはたつの市でもここ数年関心を集めている財産管理の手法です。

これは信任できる家族に財産の管理を任せて、その利益を受益者に分ける仕組みです。

家族信託は、主として高齢化社会において認知症のリスクを回避するために利用されています。

認知症の状態になると資産凍結などの危険があり得えますが、先に信託契約を結んでおけば回避できます。



たつの市の相続での遺言公正証書とは

遺言公正証書は被相続人の望みを厳正に示す書類です。

遺言公正証書は、公証役場で公証人が作り、第三者の証人2名が立ち会って成立します。

遺言書は、自分で記すというようなことも認められていますが、形式欠陥や偽造の危険もあり得るため、遺言公正証書はそういった信用性の点で優れています。

遺産分割が法定相続分と異なる分け方を求めたい際には、遺言公正証書を作っておくと対立を先に防止することが可能になります。



たつの市の相続における遺留分とは？

遺留分とは相続人が最低限の財産を得る権利を守るための制度になります。

遺言で故人が自分の財産について思う通りに相続させることは許されていますが、遺留分はそれらを抑える目的で作られています。

法定相続人の配偶者、子ども等がこうした権利を所有します。

具体的には相続のすべての財産についての一定分が遺留分になり、それがもらえない遺言が存在した場合は、その部分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」を行えます。

この仕組みの役割は、被相続人の望みを認めながら、相続人の最低限の生活をサポートすることです。

遺留分には例外もあって、例えば兄弟姉妹には遺留分がありません。

これにより、たつの市でも遺留分に関する相続の衝突も発生します。



相続税の申告での税理士の必要性とたつの市での費用相場は

相続税の申告は相続開始より10か月以内に行う必要がありますが、その手続きというのはものすごく面倒です。

特に、不動産評価や非上場株式の算出や各種控除の適用判断など、専門知識が求められます。

例えば、不動産の評価においては路線価方式や倍率方式を使うなど、税務規定による的確な評価を行います。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例といった節税策の助言も税理士の職務になります。

税理士は申告の誤りや漏れを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必要であると考えられます。

たつの市での税理士料金については、遺産金額等によって違いますが、一般的には下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を見積もれるので、費用対効果は高いです。