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生瀬の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告には、生瀬でも難解な手続きや知識が求められます。

家やマンションや土地などの不動産を含む相続については、不動産の評価額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用で相続税の負担を抑えることが可能になります。

遺言公正証書や家族信託を使うことで、トラブルを前もって防いでおくと同時に、相続税の負担を減らせます。

生瀬でも遺産相続と相続税の申告というのは、大抵の方には難しい手続きであるため、税理士などの専門家に任せる人が多くなっています。



生瀬での遺産相続の手順は？

遺産相続には遺産分割、名義変更、相続税申告などのような多数の手続きが含まれます。

おもな流れは下のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

相続は被相続人が亡くなった時に始まってきます。

生瀬でも、最初に行うべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割を進めるために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まですべて集めて、法定相続人を特定します。

相続人が複数人の時は、全員によって協議して遺産分割を行います。

遺産内容の一覧化

相続の財産を洗い出して精査して、リスト可していきます。

これには現金と預貯金、家やマンションや土地などの不動産、株券等の有価証券と保険金、借入金等が対象となります。

相続税の申告に大きな関わるので漏れがないよう注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が残されているときは、中身を基に遺産分割を進めていきます。

遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言があり、最も安心なのが公正証書遺言です。

公証役場にて保持されるので偽造や紛失などといったリスクがないです。

限定承認や相続放棄を選択する

相続人は遺産相続を承認する単純承認の他に、限定承認や相続放棄を選択できます。

特に、被相続人に高額の借金がある際は、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることで借金を避けることが可能です。

遺産分割協議の実施

相続人全員で協議して、遺産分割方法を定めます。

相談の結果を「遺産分割協議書」に記載し、全員が署名・押印します。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要です。

相続税の申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告をする必要があります。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内です。



不動産を含む生瀬での相続のポイントとは

家や土地などの不動産は、生瀬でも特に扱いづらい相続財産になります。

家や土地などの不動産の相続の時、次のようなことに気をつける必要があります。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションや土地などの不動産の評価額には生瀬でも路線価や固定資産税評価額や市場価格等というような複数の尺度が存在します。

相続税の割り出しでは、通常は路線価を使用します。

不動産の評価額が上がってくると相続税負担が多くなってくるため小規模宅地等の特例を適用して評価額について少なくしていく事が大事です。

相続登記による不動産の名義変更

相続により家やマンションなどの不動産を得た時は法務局において名義変更の手続きをします。

提出書類は以下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売却することが困難になる他にも、問題が発生する恐れもあります。

不動産を売る場合

相続の家や土地などの不動産を売る時、生瀬でもネットの一括査定のサイトを利用すると便利です。

複数会社から見積りがもらえるので、高い価格で売ることが可能になります。

売った時の税金や諸経費のことも先立って確かめておく事がポイントです。



生瀬の相続における家族信託は

家族信託は、生瀬でも近年注目を集めている財産管理の手法になります。

家族信託は、信任できる家族に財産の管理を委ねて、それによる利益を受益者で分ける仕組みです。

家族信託は、おもに高齢化社会での認知症のリスクに備える目的で利用されています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の恐れがありますが、前もって信託契約をしておくことで回避できます。



生瀬の相続についての遺留分とは？

遺留分とは相続人が最低限の財産を得られる権利を守るための制度になります。

遺言で故人が自らの財産について好きなように分けることについては許可されますが、遺留分についてはそれらをある程度制限を与える形で設けられています。

法定相続人である配偶者や子ども等がこの権利を所有しています。

全財産の一定割合が遺留分になり、それをもらうことができない遺言が存在した際には、その部分をもらうために「遺留分侵害額請求」を行うことができます。

この制度の目的は、被相続人の意思を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守ることにあります。

遺留分については例外も存在していて、兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。

これによって、生瀬でも遺留分の遺産相続の衝突も少なくありません。



生瀬の相続においての遺言公正証書は

遺言公正証書は被相続人の考えを法的に示していく書類です。

遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作り、証人二人によって立ち合いをして成立します。

遺言書というのは自身で書き残すことも可能ですが形式不具合や偽造の心配もあるため、遺言公正証書は信用性の点で選ばれます。

とりわけ遺産分割の方法が法定相続分とは異なる分配を考えている際には遺言公正証書を残しておくことでいざこざを予め防止できます。



相続税の申告における税理士の役目と生瀬での費用相場とは

相続税申告は相続の開始より10か月以内に行う必要がありますが、相続税申告の手続きというのは非常に煩雑になります。

特に、不動産評価、非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断等、専門知識が求められます。

たとえば、不動産評価においては倍率方式や路線価方式を利用するなど、税務の規定による正確な評価をしていきます。

配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例のような節税施策のアドバイスも税理士の役目になります。

税理士の存在は申告のミスや漏れを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために欠かせないと考えられます。

生瀬での税理士費用については、遺産額などにより違いますが、一般的には次のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を見積もれるため、費用対効果はよいです。