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余部の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告には、余部でも難解な手続きと専門知識が欠かせないです。

家やマンションや土地などの不動産の相続においては、不動産の評価金額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用によって相続税の負担を抑えることが可能です。

加えて、遺言公正証書や家族信託を使用して、揉め事を前もって阻んでおくとともに、相続人の負担を抑えることができます。

余部でも、遺産相続による相続税申告は、たいていの方にとってよくわからない手続きが必要であり、税理士などにまかせる方が大半になります。



余部での遺産相続の段取り

遺産相続については遺産分割や名義変更と相続税申告などのような多くの手続きをしていきます。

主な段取りは下の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が死亡した時に開始します。

余部でもまずすべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を受領することです。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで精査して収集して、法定相続人を特定します。

相続人が一人でない時は全員によって話し合って遺産分割をしていきます。

遺産の内容の把握

相続の財産がどのようなものかを調べて、リストにします。

この中には現金や預貯金や家やマンションや土地などの不動産と株等の有価証券、保険金や借入金等が対象になります。

相続税に多大に関係してくるため、抜け落ちのないように気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書が残されている場合は、その文章に基づいて遺産分割をします。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがあって、もっとも信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保存されるので、紛失や偽造等のような心配がありません。

限定承認と相続放棄の選択

相続人は、相続を受ける単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選べます。

とくに、被相続人に高額の借金がある時には家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすれば借金の負担を回避することが可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員によって協議して、遺産分割のやり方を決定します。

協議の内容について「遺産分割協議書」に記載し、全員で署名・押印します。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須です。

相続税申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税申告が必要です。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内となっています。



不動産についての余部での遺産相続のポイントは？

家やマンションなどの不動産は、余部でも対応が難しい相続財産の一つになります。

家やマンションや土地などの不動産を相続する際は以下のようなことに気をつける必要があります。

不動産の評価額を算出する

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、余部でも路線価や固定資産税評価額や市場価格等の複数の基準が存在します。

相続税の算出には、通常は路線価を用います。

不動産の評価額が高くなると相続税の負担も大きくなるので小規模宅地等の特例を使って評価額について減らす事がポイントになります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続で家やマンションや土地などの不動産を受け取った場合、法務局において名義変更の手続きを行います。

提出する書類は以下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産の売却が厳しくなるのみでなく、トラブルが発生する危険も高くなります。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションや土地などの不動産を売却するとき、余部でもネットの一括査定のサイトを利用するとラクです。

複数ある不動産業者から見積りがもらえるので、適正な価格で売ることが可能になります。

売った時の諸経費や税金についてもさきに確認しておくことが大切です。



余部の相続においての家族信託は？

家族信託というのは余部でも近頃話題を集めている財産管理です。

家族信託は、信任し得る家族に財産の管理を委ねて、それによる利益を受益者に分配する仕組みです。

家族信託は、高齢化社会においての認知症リスクを避けるために活用されています。

認知症の状態になると資産凍結などの心配があり得えますが、事前に信託契約をしておけば回避できます。



余部の相続についての遺留分は？

遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産をもらう権利を守る仕組みになります。

遺言により被相続人が自らの財産について好きなように分配することについては許されていますが、遺留分はその自由をある程度制約していく形で作られました。

法定相続人である配偶者、子ども等が権利を所有します。

具体的には、遺産相続のすべての財産についての一定分が遺留分となって、遺留分を受けられない遺言がある場合には、遺留分を受領するために遺留分侵害額請求をできます。

この仕組みの役目は被相続人の望みを認めながら、相続人の最低限の生活をサポートすることです。

遺留分については例外もあって、兄弟姉妹には遺留分が存在しません。

これにより、余部でも遺留分関連の相続のトラブルも珍しくないです。



余部の相続においての遺言公正証書とは

遺言公正証書とは、被相続人の意志を厳重に表すための書面です。

遺言公正証書は、公証役場で公証人が作り、第三者の証人2名によって立ち合いを行って成立します。

遺言書は、自身で記すということもできますが、形式不備や偽造される恐れもあり得るので、遺言公正証書はそういった信頼性の面で優位になります。

特に遺産分割の中身が法定相続分とは異なる分配を考えている時には遺言公正証書にしておくことで問題を未然に防げます。



相続税申告においての税理士の必要性と余部での費用相場は

相続税申告は、相続開始から10か月以内にしますが、相続税の手続きというのはとても煩雑です。

特に、不動産価値の算出、非上場株式の評価、各種控除の適用等、専門の知識が欠かせません。

たとえば、不動産の評価では倍率方式や路線価方式を使用する等、税務の規定によった正しい評価を行います。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例等の節税策のアドバイスについても税理士の役割です。

税理士の存在は申告の漏れや誤りを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために重要であるのは明らかと言えます。

余部での税理士の報酬は、遺産金額などによって異なりますが、一般的には下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果は高いです。