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丹波市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告については、丹波市でも煩雑な手続きや知識が欠かせません。

家やマンションなどの不動産についての遺産相続については、不動産の評価額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用で、相続税負担を軽くすることが可能になります。

さらに、家族信託や遺言公正証書を使用することによって、いざこざを事前に防いでおくだけでなく、相続人の負担を軽くできます。

丹波市でも、遺産相続による相続税申告というのは、大抵の人にとってよくわからない手続きであるので、税理士等の専門家に任せる人が大部分です。



丹波市での遺産相続の手順とは

遺産相続については遺産分割や名義変更、相続税申告等というような多数の手続きが含まれます。

一般的な手順は下のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が死亡した時に開始します。

丹波市でも、まず第一に行うべき事は市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証をもらうことになります。

相続人の確定

遺産分割をするために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までたどって集めて、法定相続人の特定を行います。

相続人が1人でない場合は、全員により話し合って遺産分割をしていきます。

遺産の内容のリスト化

遺産相続の財産の対象となるものを調査し、一覧化していきます。

この中には預貯金や現金、家や土地などの不動産と株等の有価証券、保険金と借入金などが対象になります。

相続税の申告に大きく関わるので抜けのないよう気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が残されている際は、その意向をもとに遺産分割を進めていきます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがありますが、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場で保持されるので、偽造や紛失などといったリスクがありません。

限定承認や相続放棄の選択

相続人は、相続を受け入れる単純承認のほかに、相続放棄や限定承認を選択可能です。

特に、被相続人に多くの借金が残されているときには家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることにより借金を避けられます。

遺産分割協議の実施

相続人全員で協議を行って遺産分割方法を取り決めます。

相談の結果について「遺産分割協議書」に記載して、全員で署名・押印します。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠になります。

相続税の申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告が必要です。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内です。



不動産についての丹波市での遺産相続のポイント

家やマンションなどの不動産は、丹波市でも対応が煩雑な相続財産です。

家や土地などの不動産を相続した時には次の点に注意しましょう。

不動産の評価額を算出する

家やマンションなどの不動産の評価額には、丹波市でも固定資産税評価額と路線価や市場価格等の複数の規準があります。

相続税の割り出しは、一般的に路線価が用いられます。

不動産の評価額が高くなると相続税負担も大きくなるため小規模宅地等の特例を適用して評価額について少なくする事が大切です。

不動産の名義変更（相続登記）

相続で家や土地などの不動産を得た場合は法務局にて名義変更の手続きを行います。

要求される書類は以下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売るのが困難になるだけでなく、問題が起こる危険もあります。

不動産を売却する場合

相続の家や土地などの不動産を売る際、丹波市でもネットの一括査定のサイトならばカンタンです。

複数ある不動産業者から査定がもらえるため、適正な価格で売ることが可能になります。

売却した時の諸経費や税金のことも先立って確かめることが大事になります。



丹波市の相続についての遺言公正証書

遺言公正証書とは、被相続人の希望を法的に有効な形で示していく書面です。

遺言公正証書は公証役場で公証人が作成し、証人二人のもとで成立できます。

遺言書は、自身で執筆することも可能になりますが形式の欠陥や偽造の心配があり得るので、遺言公正証書はそうした信用性の点で選ばれています。

とりわけ遺産分割の中身が法定相続分とは異なる分配を求める時には遺言公正証書にしておくことで争いを未然に防ぐことができます。



丹波市の相続での遺留分とは

遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を得られる権利を保障するための仕組みです。

遺言で故人が自身の財産を思うようにしていくことについては許されますが、遺留分についてはそれらを制限する形で作られました。

法定相続人である配偶者、子ども等がこうした権利があります。

具体的には、全財産の一定割合が遺留分とされて、遺留分をもらうことができない遺言が存在するときには、遺留分をもらうために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。

この仕組みの役割は、被相続人の希望を尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分については例外もあって、例として兄弟姉妹は遺留分が認められていません。

そのため、丹波市でも遺留分の相続の対立も珍しくありません。



丹波市の相続の家族信託は

家族信託というのは、丹波市でも近ごろ話題を集めている財産管理の方法になります。

家族信託は、信用できる家族に財産の管理を任せて、それによる利益を受益者で分配する制度です。

家族信託は、主に高齢化社会での認知症リスクに備えるために役立っています。

認知症になってしまうと資産凍結などの危険がありますが、前もって信託契約をしておくことで避けられます。



相続税の申告においての税理士の役割と丹波市での費用相場とは？

相続税申告は相続開始から10か月以内に行わなければなりませんが、相続税の申告手続きはものすごく面倒です。

特に、不動産価値の評価、非上場株式の算出、各種控除の適用判断など、専門の知識が要求されます。

土地評価においては路線価方式や倍率方式を利用する等、税務上の規定に則った精密な評価を行っていきます。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例のような相続税の節税策のアドバイスも税理士の職務になります。

税理士は申告漏れやミスを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の可能性を低くするために必要であると言えます。

丹波市での税理士の費用については遺産の額などで異なってきますが、一般的には以下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見込めるため、費用対効果は高いといえます。