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神戸市垂水区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告については、神戸市垂水区でも面倒な手続きと知識が不可欠です。

家や土地などの不動産を含む相続財産については、不動産の評価金額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用を通じて、相続税の負担を軽減できます。

さらに、遺言公正証書や家族信託を使うことで、争いを未然に防いでおくだけでなく、相続人の負担を抑えることが可能になります。

神戸市垂水区でも、遺産相続による相続税の申告というのは、大部分の人にとって縁のなかった手続きであるので、税理士等にまかせる人が多いです。



神戸市垂水区での遺産相続の流れ

遺産相続には、遺産分割と名義の変更や相続税の申告などといった多くの手続きをしていきます。

おもな流れは以下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなったときにスタートします。

神戸市垂水区でも、最初にすべき事は市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を受領することです。

相続人の確定

遺産分割を開始するために、相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで精査して収集して、法定相続人を特定させます。

相続人が複数いるときは全員で相談して遺産分割をしていきます。

遺産の内容の把握

遺産相続の財産の対象となるものを調査し、一覧にします。

これらには現金と預貯金、家や土地などの不動産と株等の有価証券、保険金や借入金等が対象になってきます。

相続税に多大に関わってくるため漏れがないよう気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が残っている場合は、意向に基づいて遺産分割を進めます。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあるのですが、最も安心なのが公正証書遺言です。

公証役場で保存されるため、偽造や紛失等の危険がありません。

限定承認や相続放棄の選択

相続人は、相続を受け入れる単純承認のみでなく、限定承認や相続放棄を選択できます。

とくに、被相続人に多くの借金が残されている時には、家庭裁判所にて相続放棄をすることによって借金負担を回避可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人全員で話し合って、遺産分割のやり方を定めます。

協議の結果を「遺産分割協議書」にまとめて、全員で署名・押印します。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠です。

相続税の申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告をしなければなりません。

相続税申告期限は相続開始から10か月以内となっています。



不動産を含む神戸市垂水区での相続のポイントとは

家や土地などの不動産は、神戸市垂水区でも扱いが複雑な相続財産です。

家やマンションや土地などの不動産を相続する際は下のようなことに注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を調査する

家やマンションなどの不動産の評価額には、神戸市垂水区でも固定資産税評価額や路線価や市場価格等のいくつかの尺度が存在します。

相続税の算定は、普通は路線価を用います。

不動産の評価額が上がってくる時、相続税負担が多くなるので小規模宅地等の特例をつかって評価額について減額していく事がポイントになります。

相続登記による不動産の名義変更

相続により家や土地などの不動産を受領した場合、法務局で名義変更手続きを行います。

必要書類は次のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売るのが厳しくなるだけでなく、問題が起きる危険も高くなります。

不動産を売却する場合

相続する家や土地などの不動産を売却する際、神戸市垂水区でもネットの一括査定サイトを利用すれば手間がかかりません。

複数不動産業者から査定がもらえるため高い価格で売却することが可能です。

売却した際の諸経費や税金についても先立って調査しておくことが重要です。



神戸市垂水区の相続における遺留分

遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産を得られる権利を保護するための仕組みです。

遺言により故人が自らの財産を思うように与えることについては許可されますが、遺留分についてはその自由を一定程度抑える目的で設定されました。

法定相続人である配偶者や子どもなどがこの権利を所有しています。

遺産相続のすべての財産についての一定分が遺留分になり、遺留分を侵害する遺言が存在した際は、遺留分を受けるために遺留分侵害額請求をできます。

この仕組みの役割は被相続人の意志を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護する事です。

遺留分には例外もあり、例として兄弟姉妹には遺留分がありません。

このため、神戸市垂水区でも遺留分関連の遺産相続のいざこざも少なくないです。



神戸市垂水区の相続についての家族信託とは？

家族信託というのは、神戸市垂水区でも近ごろ注目を浴びている財産管理の方法になります。

これは信任できる家族に財産管理を委ねて、そこからの利益を受益者で分配する仕組みです。

家族信託というのは、主として高齢化社会での認知症のリスクを避けるために効果的です。

認知症を発症すると銀行口座の凍結等の恐れがありますが、事前に信託契約を結べことで回避可能になります。



神戸市垂水区の相続についての遺言公正証書は

遺言公正証書は被相続人の意思を厳正に示すための書類になります。

これは、公証役場にて公証人が作り、証人二人のもとで成立させることができます。

遺言書は、自分で書くといったことも認められていますが形式の不備や偽造のリスクがあり得るため、遺言公正証書はそういった信頼性の面で選ばれます。

特に遺産分割のやり方が法定相続分と異なる分配を考えている場合には遺言公正証書にしておくと対立を事前に防止することができます。



相続税の申告においての税理士の役目と神戸市垂水区での費用相場は？

相続税申告は、相続の開始から10か月以内にしますが、相続税申告の手続きというのはかなり難解です。

とくに、不動産価値の算出や非上場株式の算出や各種控除の適用判断等、専門知識が必要になります。

例として、不動産評価では倍率方式や路線価方式を適用するなど、税務の規定に従った精密な評価をしていきます。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例といった相続税の節税対策の助言についても税理士の役目です。

税理士は申告漏れやミスを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために重要であると考えられます。

神戸市垂水区での税理士の費用については遺産総額などによって異なりますが、下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見積もれるので、費用対効果はよいといえます。