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群馬県の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告には、群馬県でも難解な手続きや知識が必須になります。

家や土地などの不動産を含む相続財産については、不動産の評価金額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用にて、相続税負担を少なくできます。

さらに、家族信託や遺言公正証書を利用することで、衝突を前もって封じておくのみならず、相続人の負担を軽減することが可能です。

群馬県でも、遺産相続での相続税の申告というのは、大方の方にとっては縁のなかった手続きなので、税理士などの専門家に任せる人がほとんどの



群馬県での遺産相続の流れとは

遺産相続には遺産分割と名義の変更や相続税申告などのたくさんの手続きが含まれます。

主な段取りは次の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が亡くなったときに開始されます。

群馬県でも、まずすべき手続きは市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を入手することになります。

相続人の確定

遺産分割を始めるために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までリサーチして収集して、法定相続人を特定していきます。

相続人が一人でないときは全員により話し合って遺産分割を行っていきます。

遺産内容の調査

遺産相続対象の財産の対象となるものを調べ上げて、リスト可します。

預貯金と現金と家や土地などの不動産や株券などの有価証券、保険金と借入金などが対象になります。

相続税申告に多大な影響があるため、抜けもれのないよう気をつけるようにしましょう。

遺言書の確認

遺言書がある時は、その情報を基に遺産分割をします。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがあり、もっとも信頼性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保存されるので、紛失や偽造等のようなリスクがありません。

限定承認と相続放棄を選択する

相続人は遺産相続を承認する単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選択できます。

とくに、被相続人に高額の借金がある場合には、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることにより借金を避けることができます。

遺産分割協議の実施

相続人全員によって相談を行って、遺産の分割方法を決定します。

協議の結果を遺産分割協議書に記載し、全員が署名と押印をします。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須になります。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内になります。



不動産の群馬県での遺産相続のポイントは？

家やマンションなどの不動産は、群馬県でも特に対応が煩雑な相続財産です。

家やマンションなどの不動産を相続した場合は以下の点に注意しましょう。

不動産の評価額を算出する

家やマンションや土地などの不動産の評価額には、群馬県でも路線価や固定資産税評価額や市場価格などのようないくつかの尺度が存在します。

相続税の計算においては、一般的には路線価を用います。

不動産の評価額が高額である場合、相続税の負担も大きくなるので小規模宅地等の特例を適用して評価額を減額する事が大切です。

不動産の名義変更（相続登記）

相続により家やマンションや土地などの不動産を取得したとき、法務局において名義変更の手続きを行います。

必要な書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売却するのが難しくなる以外にも、問題が起こる危険も高くなります。

不動産を売る場合

相続の家や土地などの不動産を売る場合、群馬県でもネットでできる一括査定のサイトならば便利です。

複数の不動産会社から見積りがもらえるので、適正な金額で売却することができます。

売却した際の税金や諸経費のことも予めチェックしておく事が大切になります。



群馬県の相続による遺留分は？

遺留分というのは相続人が最低限の財産をもらえる権利を保障する仕組みになります。

遺言により故人が自らの財産について思うように分けることについては許可されますが、遺留分についてはその自由を一定程度制約していく形で設けられました。

法定相続人である配偶者や子どもなどが権利を所有します。

具体的には遺産相続のすべての財産の一定割合が遺留分になって、遺留分を受けられない遺言が存在したときは、遺留分を受けるために遺留分侵害額請求をすることが可能になります。

この制度の目的は、被相続人の意志を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守ることにあります。

遺留分については例外もあり、例えば兄弟姉妹には遺留分が存在しません。

これによって、群馬県でも遺留分に関する遺産相続の揉め事も珍しくありません。



群馬県の相続での家族信託は

家族信託というのは、群馬県でも近年注目されている財産の管理方法になります。

家族信託は信頼できる家族に財産の管理を託し、そこから得られる利益を受益者で分配する仕組みです。

家族信託は、主に高齢化社会での認知症のリスクを回避するために役に立てられています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結等の恐れがあり得えますが、予め信託契約を結んでおけば避けることができます。



群馬県の相続による遺言公正証書は？

遺言公正証書というのは、被相続人の望みを法的に表す書類です。

遺言公正証書は公証役場にて公証人が作り、第三者の証人2名の立ち会いのもとで成立できます。

遺言書は自分自身で書くといったことも可能になりますが形式の不具合や偽造される恐れがあるため、遺言公正証書はその信用性の点で優れています。

とくに遺産分割の内容が法定相続分とは異なる分け方にしたい時には、遺言公正証書を残しておくと対立をあらかじめ防ぐことができます。



相続税申告での税理士の役目と群馬県での費用相場とは？

相続税申告は、相続開始より10か月以内に行わなければなりませんが、相続税の手続きは非常に煩雑になります。

特に、不動産価値の評価や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用など、専門の知識が求められる場面が多々あります。

不動産の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を適用する等、税務規定に則った精密な評価をします。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例等の節税対策のアドバイスも税理士の仕事になります。

税理士の存在は、申告の漏れや誤りを防ぎ、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために欠かせないと考えられます。

群馬県での税理士報酬は遺産の金額などで異なってきますが、次のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を見込めるため、費用対効果は高いです。