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群馬八幡の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告には、群馬八幡でも煩雑な手続きと知識が必須です。

家やマンションや土地などの不動産の相続財産については、不動産の評価金額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用を通じて、相続税負担を減らすことが可能です。

加えて、家族信託や遺言公正証書を活用することで、アクシデントを予め防いでおくだけでなく、相続人の負担を少なくできます。

群馬八幡でも、遺産相続と相続税申告は多くの方には難解な手続きであり、税理士などにまかせる方が大半になります。



群馬八幡での遺産相続の段取りは

遺産相続については、遺産分割や名義変更、相続税申告等というような多数の手続きをしていきます。

おもな流れは下の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が亡くなった時点で始まってきます。

群馬八幡でも第一にすべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を受領することです。

相続人の確定

遺産分割をするために、相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までさかのぼって収集して、法定相続人を特定します。

相続人がひとりでないときは、全員にて調整して遺産分割をします。

遺産内容の把握

遺産相続の財産がどのようなものかを調べ上げて、リストにします。

現金、預貯金や家や土地などの不動産と株などの有価証券と保険金、借入金等が含まれます。

相続税申告に関わるため漏れがないよう気をつけるようにしましょう。

遺言書の確認

遺言書があるときは、意向に基づいて遺産分割をします。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言がありますが、もっとも信頼性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場において保管するので、紛失や偽造などのような心配がないです。

相続放棄と限定承認を選択する

相続人は、相続を承認する単純承認の他に、相続放棄と限定承認を選択可能です。

被相続人に高額の借金が残されている際は、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることで借金の負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議をする

相続人全員によって相談して、遺産の分割方法を決めます。

協議の内容を「遺産分割協議書」にして、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に不可欠です。

相続税申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告をする必要があります。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産についての群馬八幡での遺産相続のポイントは

家や土地などの不動産は、群馬八幡でもとくに扱いにくい財産の一つになります。

家や土地などの不動産を相続した際、次の点に注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を確認する

家やマンションなどの不動産の評価額には群馬八幡でも路線価や固定資産税評価額や市場価格などといった複数の基準があります。

相続税の割り出しでは、通常は路線価を利用します。

不動産の評価額が高いと相続税の負担が多くなってくるため小規模宅地等の特例をつかって評価額について減額していくことが大切になります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続により家やマンションや土地などの不動産をもらったときは法務局で名義変更手続きを行います。

必要となる書類は次のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売却するのが難しくなる他にも、トラブルが生じる恐れも高くなります。

不動産を売る場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売る時は群馬八幡でもネットの一括査定のサイトを使えば手間がかかりません。

複数ある不動産業者から見積りを受けられるため適正な価格で売却することができます。

売却時の税金や諸経費についてもさきに調査する事が大事になります。



群馬八幡の相続の家族信託は

家族信託は群馬八幡でも近頃話題になっている財産管理の手法です。

これは信頼できる家族に財産管理を任せて、そこから得られる利益を受益者で分配する仕組みになります。

家族信託というのは、主に高齢化社会での認知症リスクに備えるために役に立てられています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の心配がありますが、あらかじめ信託契約をしておけば回避可能になります。



群馬八幡の相続の遺留分

遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産を得る権利を保障するための制度です。

遺言によって故人が自らの財産を思う通りに分けることについては許可されていますが、遺留分についてはそれを一定程度抑えていく目的で設けられました。

法定相続人の配偶者と子ども等がこの権利を持っています。

具体的には遺産相続の財産についての一定程度が遺留分とされていて、それを侵害する遺言が存在する場合は、その部分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。

この制度の役割は被相続人の希望を認めつつ、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分には例外も存在し、例えば兄弟姉妹には遺留分が認められません。

このため、群馬八幡でも遺留分についての遺産相続の対立もよくあります。



群馬八幡の相続の遺言公正証書とは

遺言公正証書というのは被相続人の希望を厳格に示すための書面になります。

これは、公証役場において公証人が作り、証人二人によって立ち合いを行って成立できます。

遺言書は自分で執筆するといったこともできますが、形式の欠陥や偽造される恐れもあるため、遺言公正証書はその信頼性の点で選ばれます。

とくに遺産分割の内容が法定相続分と違った分配にしたい際には遺言公正証書を作成しておくとトラブルを先に防ぐことが可能になります。



相続税の申告においての税理士の必要性と群馬八幡での費用相場とは

相続税の申告は、相続の開始より10か月以内にする必要がありますが、その手続きは非常に複雑になります。

特に、不動産評価や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断など、専門知識が求められます。

たとえば、土地評価では「倍率方式」や「路線価方式」を利用する等、税務の規定に則った正しい評価を行っていきます。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例等の相続税の節税対策についての助言も税理士の仕事になります。

税理士は、申告の漏れやミスを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査の確率を下げるために重要であると思われます。

群馬八幡での税理士の費用については遺産総額などで変わりますが、一般的には次のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を期待できるため、費用対効果は良いです。