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渋川市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告は、渋川市でも複雑な手続きと知識が必須になります。

家や土地などの不動産の遺産相続については、不動産の評価額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用によって、相続税負担を少なくすることが可能です。

さらに、家族信託や遺言公正証書を活用することにより、対立を未然に防いでおくだけでなく、相続人の負担を軽くすることが可能になります。

渋川市でも、遺産相続での相続税申告は、たいていの方にとって縁のなかった手続きであるので、税理士等の専門家にまかせる方が大半です。



渋川市での遺産相続の流れとは

遺産相続については遺産分割、名義の変更、相続税申告等の多数の手続きをしていきます。

一般的な流れは次のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が死亡した時に始まります。

渋川市でも、まず第一にすべき手続きは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証をもらうことになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までリサーチして集めて、法定相続人を特定します。

相続人が複数人の時は、全員によって協議して遺産分割を行います。

遺産内容のリスト化

遺産相続の財産をすべて調べ上げて、リスト可します。

この中には預貯金や現金、家や土地などの不動産や株などの有価証券、保険金や借入金等が含まれます。

相続税に大きく関係してくるため、見落としがないよう気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書が残されている際は、その意向をもとに遺産分割をします。

遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあって、もっとも安全なのが公正証書遺言になります。

公証役場で保管するので、紛失や偽造等というようなリスクがありません。

限定承認や相続放棄を選ぶ

相続人は遺産相続を受け入れる単純承認だけでなく、相続放棄と限定承認を選ぶことができます。

とくに、被相続人に多額の借金がある場合は、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることにより借金を回避できます。

遺産分割協議の実施

相続人全員により相談を行って、遺産分割のやり方を決めます。

相談の結果について「遺産分割協議書」に記し、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要になります。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告が必要です。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内になります。



不動産についての渋川市での遺産相続のポイントは

家やマンションや土地などの不動産は、渋川市でも扱いづらい相続財産の一つです。

家やマンションなどの不動産を相続する際、下のようなことに注意が必要になります。

不動産の評価額を調査する

家や土地などの不動産の評価額には、渋川市でも固定資産税評価額と路線価や市場価格等というようないくつかの規準があります。

相続税の計算は、通常は路線価を利用します。

不動産の評価額が高くなってくる時は相続税負担が増えてくるので小規模宅地等の特例を活用して評価額を減らす事がポイントになります。

相続登記による不動産の名義変更

相続によって家や土地などの不動産をもらった場合は法務局で名義変更手続きをします。

提出する書類は次の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売るのが厳しくなる他にも、トラブルが出てくる心配もあります。

不動産を売る場合

相続した家や土地などの不動産を売るときは渋川市でもネットの一括査定のサービスを利用すれば便利です。

複数不動産屋から見積りを受けられるので高い金額で売却することが可能になります。

売った時の税金や諸経費のことも予め確かめる事がポイントになります。



渋川市の相続についての遺留分とは

遺留分とは相続人が最低限の財産をもらう権利を守る仕組みです。

遺言により被相続人が自らの財産を思う通りに分配することは許可されていますが、遺留分についてはそれを制約していく形で設けられました。

法定相続人である配偶者や子ども等が権利を持っています。

具体的には遺産相続の全財産についての一定程度が遺留分とされて、遺留分を侵害する遺言があった際は、遺留分を受領するために遺留分侵害額請求をすることができます。

この制度の狙いは被相続人の希望を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守ることにあります。

遺留分については例外も存在していて、兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。

そのため、渋川市でも遺留分についての相続の対立も少なくないです。



渋川市の相続における遺言公正証書は？

遺言公正証書とは、被相続人の希望を法的に表すための書類になります。

遺言公正証書は、公証役場で公証人が作り、第三者の証人2名によって立ち合いを行って成立させることができます。

遺言書というのは、自分自身で書き残すというようなことも認められていますが形式の欠陥や偽造の心配もあるため、遺言公正証書はそうした信用性の点で優位になります。

遺産分割のやり方が法定相続分と異なる分け方にしたい時には、遺言公正証書を残しておくことで衝突を未然に防ぐことが可能です。



渋川市の相続における家族信託は

家族信託というのは渋川市でもここ数年関心を集めている財産管理の手法になります。

これは信用できる家族に財産の管理を委ねて、その利益を受益者に分配する仕組みになります。

家族信託というのは、高齢化社会の認知症リスクを回避するために役立っています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結などの危険がありますが、未然に信託契約をしておけば回避できます。



相続税申告での税理士の必要性と渋川市での費用相場は？

相続税の申告は、相続の開始より10か月以内にしますが、相続税の手続きというのはものすごく難解になります。

とくに、不動産価値の評価、非上場株式の算出や各種控除の適用など、専門知識が必要になります。

例として、不動産評価では「倍率方式」や「路線価方式」を利用する等、税務規定に則った正確な評価を行います。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例等の節税方法についてのアドバイスについても税理士の役割になります。

税理士の存在は、申告の漏れや誤りを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために重要であると思われます。

渋川市での税理士の費用は遺産総額等によって異なりますが、以下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を見積もれるので、費用対効果はよいといえます。