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桐生市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告には、桐生市でも難解な手続きや専門知識が必要になります。

家やマンションなどの不動産についての遺産相続では、不動産の評価額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用で、相続税負担を少なくできます。

また、遺言公正証書や家族信託を活用することにより、衝突を未然に封じておくのみならず、相続人の負担を減らすことが可能になります。

桐生市でも、遺産相続での相続税申告というのはたいていの人には難解な手続きなので、税理士等の専門家に頼む人が大半です。



桐生市での遺産相続の流れ

遺産相続には遺産分割や名義の変更と相続税の申告などのたくさんの手続きをしていきます。

一般的な手順は以下のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が死亡した時点で始まってきます。

桐生市でも、最初にすべき手続きは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を受領することです。

相続人の確定

遺産分割を始めるために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までさかのぼって収集して、法定相続人を特定していきます。

相続人が1人でない場合は、全員によって話し合って遺産分割を行っていきます。

遺産の内容のリスト化

相続財産がどのようなものかを精査し、リスト可していきます。

現金と預貯金、家やマンションや土地などの不動産や株などの有価証券、保険金、借入金等が対象となります。

相続税の申告に多大な関係してくるため、抜けもれのないように注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が残っている場合は、意向を基本に遺産分割を進めます。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、最も信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保管されるので偽造や紛失などのような恐れがないです。

限定承認と相続放棄の選択

相続人は遺産相続を受ける単純承認以外に、限定承認や相続放棄を選べます。

とくに、被相続人に多額の借金が残っている時は、家庭裁判所にて相続放棄をすれば借金負担を避けることが可能です。

遺産分割協議をする

相続人全員で協議して、遺産の分割方法を取り決めます。

協議の内容を「遺産分割協議書」に記して、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要です。

相続税申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内になります。



不動産を含む桐生市での遺産相続のポイントは

家やマンションや土地などの不動産は桐生市でも扱いが複雑な相続財産の一つになります。

家やマンションや土地などの不動産を相続した場合、下の点に注意しましょう。

不動産の評価額を割りだす

家や土地などの不動産の評価額には、桐生市でも固定資産税評価額、路線価や市場価格などといった複数の規準が存在します。

相続税の割り出しにおいては、通常は路線価を使用します。

不動産の評価額が上がる時、相続税負担が増えるので小規模宅地等の特例を適用して評価額について少なくしていくことが大切になります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続で家や土地などの不動産を取得した時、法務局で名義変更手続きをします。

提出するための書類は次のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売却することが難しくなるのみでなく、トラブルが出てくる危険もあります。

不動産を売る場合

相続した家やマンションや土地などの不動産を売るときは桐生市でもネットの一括査定のサービスを利用するとラクです。

複数不動産屋から査定を受けられるので、高い価格で売却することができます。

売った時の諸経費や税金についても先立って調べておくことが大切になります。



桐生市の相続についての家族信託は

家族信託は、桐生市でもここ数年関心を持たれている財産管理の手法です。

これは、信用し得る家族に財産の管理を任せて、その利益を受益者で分配する仕組みになります。

家族信託は、主に高齢化社会での認知症リスクに備える目的で利用されています。

認知症を発症すると資産凍結などの心配もあり得えますが、未然に信託契約をしておけば回避可能になります。



桐生市の相続の遺言公正証書とは？

遺言公正証書は、被相続人の考えを法的に有効な形で残すための書類です。

これは、公証役場において公証人が作成し、証人2名によって立ち合いをして成立となります。

遺言書は、自身で記述するといったことも可能になりますが、形式の欠陥や偽造されるリスクがあるため、遺言公正証書はその信用性の面で選ばれています。

とりわけ遺産分割のやり方が法定相続分とは違った分け方にしたい時には遺言公正証書を残しておくことで衝突を事前に防げます。



桐生市の相続の遺留分は？

遺留分とは相続人が最低限の財産を得られる権利を守る制度です。

遺言で被相続人が自分の財産を思うように分けることについては認められますが、遺留分はその自由を一定程度制限を与える目的で設けられました。

法定相続人である配偶者、子どもなどがこの権利を所有します。

具体的には相続の全財産の一定割合が遺留分とされていて、それを受けられない遺言が存在した際には、遺留分を得るために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。

この制度の役目は被相続人の意志を認めながら、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分については例外もあって、兄弟姉妹には遺留分がありません。

これにより、桐生市でも遺留分関連の相続の衝突も珍しくありません。



相続税申告においての税理士の役割と桐生市での費用相場は

相続税の申告は、相続開始から10か月以内に行わなければなりませんが、その手続きというのは非常に面倒になります。

とくに、不動産価値の評価、非上場株式の算出、各種控除の適用等、専門知識が必要です。

例として、不動産評価では路線価方式や倍率方式を使うなど、税務の規定による正確な評価をします。

配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例などの相続税の節税施策についての助言も税理士の仕事です。

税理士の存在は、申告漏れやミスを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必須であると言えます。

桐生市での税理士報酬は、遺産の額等によって変わってきます、一般的には次のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果は良いです。