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高崎市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告については、高崎市でも多くの手続きや知識が欠かせません。

家や土地などの不動産の相続においては、不動産の評価金額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用により相続税の負担を抑えることが可能です。

遺言公正証書や家族信託を活用することにより、問題を未然に防いでおくとともに、相続人の負担を軽くすることが可能です。

高崎市でも、遺産相続での相続税申告は、ほとんどの方にとって縁のなかった手続きであるため、税理士などの専門家に任せる人が多いです。



高崎市での遺産相続の流れ

遺産相続には遺産分割と名義変更、相続税の申告などの多くの手続きを行っていきます。

おもな段取りは下のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が死亡したときにスタートします。

高崎市でも、まずすべきことは役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を入手することです。

相続人の確定

遺産分割を進めるために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで遡って収集して、法定相続人の特定を行います。

相続人が複数人のときは全員によって調整して遺産分割をしていきます。

遺産の内容のリスト化

遺産相続対象の財産をすべて集めて、一覧化します。

この中には現金、預貯金と家やマンションや土地などの不動産や株券などの有価証券、保険金と借入金などが対象になります。

相続税申告に多大に影響があるため、漏れがないよう気をつけるようにしましょう。

遺言書の確認

遺言書がある場合は、その文章をもとに遺産分割を行います。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言があり、最も安全性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保管されるので、紛失や偽造などの恐れがありません。

限定承認と相続放棄を選択する

相続人は遺産相続を受ける単純承認だけでなく、限定承認と相続放棄を選ぶことができます。

特に、被相続人に多額の借金がある際は家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることで借金の負担を回避できます。

遺産分割協議を行う

相続人全員で協議して、遺産分割のやり方を定めます。

協議の決定を遺産分割協議書にして、全員が署名・押印します。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須です。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内です。



不動産についての高崎市での遺産相続のポイントは

家やマンションや土地などの不動産は高崎市でも扱いが複雑な財産の一つになります。

家やマンションや土地などの不動産を相続する時は下の点に気をつけてください。

不動産の評価額を算出する

家やマンションなどの不動産の評価額は高崎市でも固定資産税評価額と路線価や市場価格等のような複数の基準が存在します。

相続税の割り出しでは、通常、路線価を使用します。

不動産の評価額が上がってくるときは相続税負担が増えるため小規模宅地等の特例を活用して評価額を減らしていくことが大事になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続により家やマンションなどの不動産を取得した時、法務局で名義変更手続きをします。

必要となる書類は次の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売るのが困難になる他にも、トラブルが生じる恐れも高くなります。

不動産を売る場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売るとき、高崎市でもネットの一括査定のサービスならばかんたんです。

複数会社から見積もりがもらえるので、適正な金額で売れます。

売った際の諸経費や税金のこともさきに確認しておくことが大切になります。



高崎市の相続の家族信託とは？

家族信託というのは高崎市でも近頃関心を持たれている財産管理の方法です。

これは、信用し得る家族に財産の管理委託して、それによる利益を受益者に分ける仕組みになります。

家族信託というのは、主として高齢化社会においての認知症のリスクに備えるために効果的です。

認知症の状態になると資産凍結などの心配があり得えますが、未然に信託契約をしておくことで避けることができます。



高崎市の相続についての遺留分は

遺留分は相続人が最低限の財産を得る権利を保護する制度になります。

遺言によって被相続人が自身の財産を好きなように分け与えることは許可されていますが、遺留分についてはそれを一定程度制約していくために設けられています。

法定相続人の配偶者と子ども等がこうした権利があります。

具体的には相続の全財産についての一定程度が遺留分になり、それをもらうことができない遺言がある時には、遺留分を受領するために遺留分侵害額請求をすることができます。

この制度の役目は、被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。

遺留分については例外もあって、例として兄弟姉妹は遺留分が存在しません。

これによって、高崎市でも遺留分をめぐる遺産相続の揉め事も少なくないです。



高崎市の相続についての遺言公正証書は

遺言公正証書とは、被相続人の望みを厳重に残していく書類になります。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作り、第三者の証人2名の立ち会いのもとで成立となります。

遺言書というのは、自分で書くことも認められていますが、形式の不備や偽造のリスクもあり得るので、遺言公正証書は信用性の点で勝ります。

遺産分割の内容が法定相続分とは違った分割を求めるときには、遺言公正証書にしておくことで揉め事を事前に防止することが可能です。



相続税の申告においての税理士の必要性と高崎市での費用相場とは？

相続税の申告は、相続開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税の手続きというのはとても難解です。

不動産価値の評価、非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断等、専門の知識が必要です。

例えば、不動産の評価においては路線価方式や倍率方式を用いる等、税務規定によった的確な評価を行っていきます。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例のような節税施策のアドバイスについても税理士の役割になります。

税理士の存在は、申告漏れやミスを防ぎ、税務署からの誤りの指摘や税務調査の可能性を低くするために重要であると思われます。

高崎市での税理士報酬は遺産金額等によって違いますが、一般的には下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を引き出せるので、費用対効果は良いです。