相続に強い税理士を探す



細谷の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告には、細谷でも多くの手続きと知識が必須になります。

家やマンションや土地などの不動産を含む相続においては、不動産の評価額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用を通して、相続税の負担を減らすことが可能です。

家族信託や遺言公正証書を使用することによって、衝突を未然に防いでおくだけでなく、相続人の負担を抑えることができます。

細谷でも、遺産相続での相続税の申告というのは、大抵の人にとっては難しい手続きであり、税理士などに任せる人が大部分になります。



細谷での遺産相続の流れとは？

遺産相続には遺産分割、名義の変更や相続税の申告などという多数の手続きを行っていきます。

主な段取りは次の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が亡くなった時点で始まります。

細谷でも第一にやるべき事は市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を入手することです。

相続人の確定

遺産分割を始めるために、相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までさかのぼって収集して、法定相続人を特定させます。

相続人がひとりでない際は、全員で調整して遺産分割をします。

遺産の内容の調査

遺産相続の財産を洗い出して調べ上げて、リスト可していきます。

預貯金、現金と家やマンションや土地などの不動産や株などの有価証券や保険金と借入金等が対象となってきます。

相続税申告に大きく影響してくるので見落としがないように気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書がある時は、中身をベースに遺産分割を進めます。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言がありますが、もっとも安全なのが公正証書遺言です。

公証役場において保護されるので、紛失や偽造などといったリスクがないです。

相続放棄と限定承認を選択する

相続人は、遺産相続を引き受ける単純承認だけでなく、限定承認や相続放棄を選ぶことができます。

とくに、被相続人に多額の借金があるときには家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすれば借金負担を回避可能です。

遺産分割協議の実施

相続人全員で話し合い、遺産分割のやり方を取り決めます。

協議の結果を「遺産分割協議書」にまとめて、全員が署名と押印をします。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要になります。

相続税の申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税の申告が求められます。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内です。



不動産を含む細谷での相続のポイントは

家やマンションなどの不動産は、細谷でも扱いにくい財産になります。

家や土地などの不動産の相続の際は以下のようなことに注意が必要になります。

不動産の評価額を算出する

家や土地などの不動産の評価額は、細谷でも固定資産税評価額、路線価や市場価格などのような複数の規準が存在します。

相続税の算出においては、通常は路線価を使用します。

不動産の評価額が高くなってくる時は相続税負担が多くなるため、小規模宅地等の特例を使用して評価額について減らす事がポイントです。

相続登記による不動産の名義変更

相続によって家やマンションなどの不動産を受領した場合、法務局にて名義変更の手続きを行います。

提出する書類は下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産の売却が困難になるだけでなく、問題が発生する恐れも高くなります。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションなどの不動産を売るとき、細谷でもネットでできる一括査定サービスを利用するとカンタンです。

複数会社から査定がもらえるため、適正な金額で売ることができます。

売った時の税金や諸経費についても先立って確かめておくことが重要です。



細谷の相続についての家族信託とは？

家族信託は、細谷でも近頃話題を集めている財産管理になります。

家族信託は、信頼できる家族に財産の管理を委ねて、その利益を受益者に分配する制度です。

家族信託は、高齢化社会での認知症リスクに備えるために役立っています。

認知症になると銀行口座の凍結などの恐れがあり得えますが、事前に信託契約をしておけば避けられます。



細谷の相続での遺留分は？

遺留分とは相続人が最低限の財産を得る権利を保護する制度になります。

遺言で被相続人が自らの財産を好きなように分け与えることは認められていますが、遺留分についてはその自由を一定程度制約する目的で作られています。

法定相続人の配偶者と子ども等がこうした権利を所有しています。

具体的には、すべての財産についての一定分が遺留分となり、それを受け取ることができない遺言が存在した時は、遺留分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。

この仕組みの目的は、被相続人の望みを尊重しながら、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分については例外もあり、兄弟姉妹には遺留分が認められていません。

これにより、細谷でも遺留分に関する遺産相続のトラブルも珍しくないです。



細谷の相続においての遺言公正証書とは

遺言公正証書というのは被相続人の希望を厳重に残す書類になります。

遺言公正証書は公証役場において公証人が作り、証人2名によって立ち合いを行って成立させていきます。

遺言書は自ら書くというようなことも認められていますが形式不具合や偽造されるリスクがあり得るため、遺言公正証書はその信用性の点で優れています。

遺産分割が法定相続分とは違った分配をしたいときには遺言公正証書にしておくことで争いをあらかじめ防止することができます。



相続税申告においての税理士の役割と細谷での費用相場は

相続税の申告は、相続の開始から10か月以内にしなければなりませんが、その手続きというのはとても煩雑です。

不動産価値の算出や非上場株式の評価、各種控除の適用判断など、専門知識が不可欠になります。

例えば、不動産の評価においては倍率方式や路線価方式を使う等、税務の規定に沿った的確な評価をしていきます。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例といった節税策の助言についても税理士の役目になります。

税理士は、申告漏れや誤りを防いで、税務署からの誤りの指摘や税務調査の可能性を低くするために重要であると言えるでしょう。

細谷での税理士料金については遺産の総額等により変わってきます、以下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を引き出せるため、費用対効果はよいといえます。