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富岡市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告については、富岡市でも面倒な手続きと知識が不可欠です。

家やマンションや土地などの不動産の遺産相続では、不動産の評価額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用により相続税負担を少なくできます。

家族信託や遺言公正証書を使うことで、揉め事を未然に封じておくと同時に、相続税の負担を抑えることができます。

富岡市でも、遺産相続による相続税の申告は大抵の人にとっては未知の手続きなので、税理士などの専門家にまかせる人が大部分です。



富岡市での遺産相続の流れは

遺産相続には遺産分割や名義変更や相続税申告等のようなたくさんの手続きを行います。

よくある流れは次の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続は被相続人が亡くなった段階で開始します。

富岡市でも、まずすべき手続きは市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証をもらうことになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調べ上げて収集し、法定相続人の特定を行います。

相続人が複数のときは、全員にて相談して遺産分割をしていきます。

遺産の内容の一覧化

遺産相続財産がどのようなものかを調べて、リスト可します。

この中には現金、預貯金や家やマンションや土地などの不動産、株券などの有価証券や保険金と借入金等が対象となります。

相続税の申告に多大な関わるため見落としがないように注意が必要です。

遺言書の確認

遺言書が残されている場合は、その中身を基本に遺産分割を行います。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがありますが、最も安全性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保存されるので、偽造や紛失などといった恐れがないです。

限定承認と相続放棄を選択する

相続人は、遺産相続を受け入れる単純承認の他に、相続放棄や限定承認を選択できます。

とくに、被相続人に少なくない借金が残っている時は、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることで借金負担を避けることができます。

遺産分割協議の実施

相続人全員によって協議して、遺産分割の方法を決めます。

協議の内容について遺産分割協議書にして、全員で署名と押印をします。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須です。

相続税申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税の申告をしなければなりません。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内になります。



不動産についての富岡市での遺産相続のポイントとは

家やマンションや土地などの不動産は、富岡市でも特に対応が煩雑な相続財産の一つです。

家やマンションなどの不動産を相続する場合、下のようなことに注意が必要です。

不動産の評価額を調べる

家やマンションなどの不動産の評価額には、富岡市でも固定資産税評価額に路線価、市場価格等の複数の規準が存在します。

相続税の計算では、通常、路線価が使われます。

不動産の評価額が高くなってくる時、相続税負担が増えるので小規模宅地等の特例にて評価額について少なくすることがポイントになります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続で家や土地などの不動産を受け取った時は法務局にて名義変更の手続きをします。

提出する書類は次のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売ることが困難になるのみならず、トラブルが生ずる心配も高くなってきます。

不動産を売る場合

相続した家やマンションなどの不動産を売る場合は富岡市でもネットの一括査定のサービスを利用すると便利です。

複数ある不動産業者から見積もりしてもらえるので、高額で売ることが可能になります。

売却した時の税金や諸経費についても先にチェックすることが大切です。



富岡市の相続における遺留分とは？

遺留分は相続人が最低限の財産を得る権利を保護するための仕組みです。

遺言により故人が自分の財産について思うように相続させることについては認められますが、遺留分についてはそれを一定程度制限を与える形で設定されています。

法定相続人の配偶者と子ども等がこの権利を所有しています。

すべての財産についての一定分が遺留分とされて、遺留分を受け取ることができない遺言があった時には、遺留分を受け取るために遺留分侵害額請求をすることが可能です。

遺留分の役目は被相続人の意志を尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。

遺留分には例外もあって、例えば兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。

このため、富岡市でも遺留分をめぐる遺産相続のトラブルも発生しています。



富岡市の相続においての家族信託は

家族信託は富岡市でも近頃注目を集めている財産管理です。

家族信託は信用できる家族に財産の管理委託して、そこから得られる利益を受益者で分ける制度です。

家族信託は、高齢化社会においての認知症のリスクのために使われています。

認知症になってしまうと資産凍結等の恐れがありますが、予め信託契約を結べことで回避できます。



富岡市の相続においての遺言公正証書とは？

遺言公正証書は被相続人の意志を厳正に残すための書面です。

これは公証役場にて公証人が作り、証人2名によって立ち合いを行って成立します。

遺言書は自筆で書き残すということも認められていますが、形式の不備や偽造される危険があるため、遺言公正証書はその信頼性の点で選ばれています。

とくに遺産分割の内容が法定相続分とは異なる分割を考えているときには、遺言公正証書を作成しておくことでトラブルを未然に防げます。



相続税申告における税理士の役目と富岡市での費用相場とは？

相続税申告は相続開始から10か月以内にしますが、その手続きというのはかなり複雑です。

とくに、不動産算出や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断など、専門の知識が求められます。

例えば、土地評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を利用する等、税務上の規定によった精密な評価を行っていきます。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例といった相続税の節税策についてのアドバイスについても税理士の役割です。

税理士の存在は、申告のミスや漏れを防いで、税務署からの誤りの指摘や税務調査の可能性を低くするために重要であるのは明らかと言えます。

富岡市での税理士の報酬は遺産金額などにより異なってきますが、一般的には次のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を見込めるので、費用対効果は良いです。