相続に強い税理士を探す



吾妻郡東吾妻町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告は、吾妻郡東吾妻町でも煩雑な手続きと知識が必須です。

家やマンションや土地などの不動産を含む遺産相続では、不動産の評価金額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用により、相続税負担を抑えることが可能になります。

また、家族信託や遺言公正証書を利用することで、いざこざを予め封じておくと同時に、相続税の負担を少なくすることが可能になります。

吾妻郡東吾妻町でも、遺産相続と相続税の申告は、大抵の方にとっては未知の手続きなので、税理士等の専門家に任せる方が大半です。



吾妻郡東吾妻町での遺産相続の流れは？

遺産相続には遺産分割、名義変更と相続税申告等のような多数の手続きが含まれます。

主な流れは次のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が死亡したときに始まります。

吾妻郡東吾妻町でも、まずすべきことは役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までたどって収集して、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が1人でない時は全員により調整して遺産分割をします。

遺産の内容のリスト化

遺産相続財産をすべて集めて、リストにします。

これには預貯金と現金と家やマンションなどの不動産、株券などの有価証券と保険金、借入金などが対象となります。

相続税に多大な影響があるので見落としがないよう気をつけるようにしましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在する際は、情報をベースに遺産分割を進めていきます。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があるのですが、一番安心なのが公正証書遺言です。

公証役場で保管されるため偽造や紛失等のような恐れがありません。

相続放棄と限定承認の選択

相続人は、相続を引き受ける単純承認の他に、相続放棄や限定承認を選べます。

とくに、被相続人に多額の借金が残されている場合は家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすれば借金負担を回避することが可能になります。

遺産分割協議を行う

相続人全員によって相談を行って、遺産分割の方法を取り決めます。

協議の結果を「遺産分割協議書」に記載して、全員が署名と押印をします。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要になります。

相続税申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告をしなければなりません。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。



不動産を含む吾妻郡東吾妻町での相続のポイントは

家やマンションや土地などの不動産は吾妻郡東吾妻町でも扱いが難しい財産になります。

家やマンションなどの不動産を相続するときは下のようなことに気をつける必要があります。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、吾妻郡東吾妻町でも路線価に固定資産税評価額、市場価格等のいくつかの尺度が存在します。

相続税の計算では、通常、路線価を用います。

不動産の評価額が上がってくるときは相続税の負担も大きくなってくるため、小規模宅地等の特例を活用して評価額について少なくすることがポイントです。

不動産の名義変更（相続登記）

相続にて家やマンションや土地などの不動産を受け取った時、法務局にて名義変更の手続きをします。

必要となる書類は次の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売るのが厳しくなる他にも、問題が起きる心配も高くなります。

不動産を売る場合

相続の家や土地などの不動産を売却する場合は吾妻郡東吾妻町でもネットの一括査定のサイトを使うとカンタンです。

複数業者から見積もりしてもらえるので、適正な価格で売却可能です。

売却した際の諸経費や税金についても先に調べておくことが大切になります。



吾妻郡東吾妻町の相続による家族信託とは？

家族信託とは吾妻郡東吾妻町でも近ごろ注目を浴びている財産の管理方法です。

これは信頼し得る家族に財産管理委任して、それによる利益を受益者に分ける制度です。

家族信託は、主に高齢化社会において認知症のリスクに備える目的で役に立てられています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結等の恐れもあり得えますが、事前に信託契約を結んでおけば避けられます。



吾妻郡東吾妻町の相続での遺留分は

遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を受け取れる権利を保障するための仕組みになります。

遺言で被相続人が自分の財産について思うように分け与えることは認められていますが、遺留分についてはそれらを抑えていく形で作られました。

法定相続人の配偶者と子ども等がこの権利を持ちます。

具体的には財産の一定割合が遺留分とされていて、遺留分を受け取ることができない遺言があった場合には、遺留分を受領するために遺留分侵害額請求をすることが可能です。

この制度の目的は被相続人の意志を尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することにあります。

遺留分には例外もあって、例えば兄弟姉妹には遺留分が認められていません。

それによって、吾妻郡東吾妻町でも遺留分に関する遺産相続の争いも少なくありません。



吾妻郡東吾妻町の相続においての遺言公正証書とは

遺言公正証書とは被相続人の考えを法的に残すための書類です。

これは、公証役場において公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立できます。

遺言書というのは自筆で書くといったことも認められていますが形式欠陥や偽造される恐れがあり得るので、遺言公正証書はそうした信頼性の点で選ばれています。

遺産分割の方法が法定相続分と異なる分割を求める際には、遺言公正証書を作成しておくことでいざこざを予め防止することが可能になります。



相続税申告における税理士の必要性と吾妻郡東吾妻町での費用相場は

相続税申告は、相続開始より10か月以内にする必要がありますが、その手続きはとても複雑になります。

不動産価値の算出、非上場株式の算出、各種控除の適用など、専門知識が求められます。

例えば、土地評価では倍率方式や路線価方式を用いる等、税務の規定による正確な評価を行います。

配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例のような相続税の節税策についての助言についても税理士の役目です。

税理士は申告の誤りや漏れを防いで、税務署からの指摘や税務調査の確率を下げるために不可欠であると言えます。

吾妻郡東吾妻町での税理士の費用は遺産の総額などによって異なりますが、一般的には次のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果は高いです。