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群馬総社の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告は、群馬総社でも複雑な手続きや専門知識が必要とされます。

家や土地などの不動産についての遺産相続においては、不動産の評価額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用を通して、相続税の負担を抑えることが可能になります。

また、家族信託や遺言公正証書を使うことにより、問題を先に阻んでおくだけでなく、相続人の負担を抑えることが可能になります。

群馬総社でも遺産相続による相続税申告は、たいていの方にとって難しい手続きなので、税理士などの専門家にまかせる方が大部分です。



群馬総社での遺産相続の流れとは

遺産相続には、遺産分割、名義変更や相続税の申告などといった多くの手続きがあります。

一般的な手順は次の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が死亡した段階で始まってきます。

群馬総社でも、最初にすべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証をもらうことです。

相続人の確定

遺産分割を行うために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで遡って法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が複数人の時は全員によって調整して遺産分割をしていきます。

遺産の内容のリスト化

相続財産をすべて精査して、リスト可していきます。

これらには預貯金や現金と家や土地などの不動産、株等の有価証券と保険金、借入金等が含まれます。

相続税の申告に影響してくるため、抜けのないように注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が残っている場合は、その内容を基に遺産分割をします。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言があるのですが、一番信頼度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保護されるので、偽造や紛失などといった心配がないです。

限定承認や相続放棄の選択

相続人は相続を受ける単純承認以外にも、相続放棄と限定承認を選択可能になります。

被相続人に多くの借金が残っているときには、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすれば借金の負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人全員により協議して遺産の分割方法を定めます。

相談の決定を「遺産分割協議書」にまとめて、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠です。

相続税申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税申告をしなければなりません。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産についての群馬総社での相続のポイントは？

家やマンションなどの不動産は、群馬総社でも特に扱いが複雑な相続財産の一つになります。

家や土地などの不動産の相続の際、下のポイントに気をつけてください。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションなどの不動産の評価額は群馬総社でも固定資産税評価額や路線価、市場価格等といういくつかの目安が存在します。

相続税の計算では、普通は路線価が使用されます。

不動産の評価額が上がってくると相続税負担が増えてくるため小規模宅地等の特例を適用して評価額を減額していく事が大切になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続で家やマンションなどの不動産を受領した場合、法務局で名義変更の手続きをします。

必要となる書類は次の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売ることが困難になるのみでなく、トラブルが生じるリスクもあります。

不動産を売る場合

相続する家や土地などの不動産を売却する際、群馬総社でもネットの一括査定のサイトを使うとラクです。

複数不動産会社から査定を受けられるため、適正な金額で売却可能です。

売却した際の諸経費や税金のことも前もってチェックしておく事が大切になります。



群馬総社の相続においての遺言公正証書とは？

遺言公正証書とは、被相続人の考えを法的に残す書類です。

これは、公証役場にて公証人が作り、証人二人によって立ち合いを行って成立になります。

遺言書というのは自ら執筆することも可能ですが、形式不具合や偽造される恐れもあるため、遺言公正証書はその信用性の点で選ばれています。

特に遺産分割の中身が法定相続分とは違う分割をしたいときには、遺言公正証書を作っておくことで対立を未然に防ぐことができます。



群馬総社の相続での家族信託は？

家族信託とは、群馬総社でも近ごろ話題になっている財産管理の手法になります。

家族信託は信用できる家族に財産管理を委ねて、そこからの利益を受益者で分配する制度です。

家族信託は、おもに高齢化社会での認知症のリスクを回避するために役に立てられています。

認知症を発症すると銀行口座の凍結などの危険もありますが、前もって信託契約をしておけば回避できます。



群馬総社の相続での遺留分

遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産を得る権利を保障する制度です。

遺言で被相続人が自らの財産について思い通りにしていくことについては認められていますが、遺留分についてはそれをある程度抑える目的で作られました。

法定相続人の配偶者、子どもなどがこうした権利があります。

具体的には財産の一定分が遺留分として確保され、それを受け取ることができない遺言が存在したときには、その部分を得るために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。

この仕組みの役割は、被相続人の考えを認めながら、相続人の最低限の生活を保護する事です。

遺留分には例外もあって、兄弟姉妹は遺留分が認められません。

これによって、群馬総社でも遺留分をめぐる相続の争いも珍しくありません。



相続税の申告においての税理士の必要性と群馬総社での費用相場は

相続税の申告は、相続開始より10か月以内に行いますが、相続税の手続きというのはものすごく難解になります。

とくに、不動産価値の算出、非上場株式の算出、各種控除の適用判断など、専門知識が求められる場面が多々あります。

不動産の評価では「路線価方式」や「倍率方式」を使用する等、税務規定による正確な評価を行います。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例というような節税策の助言も税理士の仕事です。

税理士は申告の誤りや漏れを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査を避けるために重要であると考えられます。

群馬総社での税理士の報酬については、遺産の金額等によって違ってきますが、一般的には以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を見通せるため、費用対効果は高いといえます。