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前橋の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告については、前橋でも煩雑な手続きや専門知識が不可欠です。

家やマンションなどの不動産の相続財産においては、不動産の評価額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用によって相続税の負担を軽くすることが可能です。

加えて、遺言公正証書や家族信託を利用することで、衝突を前もって防いでおくだけでなく、相続税の負担を抑えることができます。

前橋でも、遺産相続での相続税の申告は大半の人には縁のなかった手続きであるので、税理士などの専門家に頼む方が多くなっています。



前橋での遺産相続の流れとは？

遺産相続については、遺産分割と名義変更、相続税申告などの多くの手続きを行っていきます。

一般的な流れは以下の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が死亡した時点で始まります。

前橋でも、まず第一にやるべきことは役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を入手することになります。

相続人の確定

遺産分割を開始するために、相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まですべて収集して、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が複数の際は、全員により相談して遺産分割をします。

遺産内容の調査

相続の財産をすべて集めて、リストにします。

これらには現金、預貯金、家やマンションや土地などの不動産や株券等の有価証券や保険金と借入金等が対象となります。

相続税の申告に多大に関係してくるので、抜けのないよう注意してください。

遺言書の確認

遺言書が残っている場合は、その情報を基本に遺産分割を行います。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類がありますが、最も安心なのが公正証書遺言になります。

公証役場で保管するので、偽造や紛失などといった危険がないです。

限定承認と相続放棄を選択する

相続人は、相続に同意する単純承認以外に、相続放棄や限定承認を選択できます。

特に、被相続人に多額の借金が残っている時には、家庭裁判所で相続放棄をすることで借金負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議を行う

相続人全員で協議を行って、遺産分割の方法を取り決めます。

協議の内容を遺産分割協議書にまとめて、全員で署名・押印します。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要になります。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告が必要です。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。



不動産についての前橋での相続のポイントは？

家や土地などの不動産は前橋でも特に対応が煩雑な財産の一つです。

家やマンションや土地などの不動産を相続する際には以下のようなことに注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を算出する

家やマンションなどの不動産の評価額には前橋でも路線価に固定資産税評価額や市場価格等といういくつかの基準が存在します。

相続税の算出においては、通常は路線価が使われます。

不動産の評価額が上がってくる時は相続税の負担が多くなってくるので、小規模宅地等の特例にて評価額について減らしていくことが大事になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続で家やマンションや土地などの不動産を取得したとき、法務局において名義変更手続きをします。

必要な書類は下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売却することが厳しくなるのみでなく、トラブルが生ずる危険も高くなります。

不動産を売る場合

相続する家やマンションなどの不動産を売る際、前橋でもネットでできる一括査定サービスを使えば手間がかかりません。

複数ある業者から見積もりがもらえるので高い価格で売却可能になります。

売却時の税金や諸経費のことも先立ってチェックする事が大事です。



前橋の相続についての遺留分は

遺留分は相続人が一定の最低限の財産を得る権利を保障するための仕組みです。

遺言で被相続人が自分の財産を思うように分け与えることについては許されますが、遺留分はそれを一定程度制約していく形で設けられました。

法定相続人の配偶者、子ども等が権利を所有します。

具体的にはすべての財産についての一定割合が遺留分とされて、それがもらえない遺言が存在するときは、遺留分を得るために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。

この制度の役割は、被相続人の考えを尊重しながら、相続人の最低限の生活を守ることにあります。

遺留分には例外も存在し、例えば兄弟姉妹は遺留分が認められていません。

これによって、前橋でも遺留分についての相続のいざこざも発生しています。



前橋の相続の家族信託は？

家族信託というのは前橋でも最近話題を集めている財産管理の方法になります。

家族信託は信用し得る家族に財産管理委任して、そこからの利益を受益者に分配する制度になります。

家族信託は、主に高齢化社会での認知症リスクに備える目的で利用されています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結などの危険もあり得えますが、事前に信託契約をしておくことで回避可能になります。



前橋の相続の遺言公正証書は

遺言公正証書は、被相続人の望みを厳正に示していく書面です。

これは公証役場において公証人が作成し、証人2名によって立ち合いを行って成立させていきます。

遺言書は、自ら執筆するというようなことも認められていますが形式欠陥や偽造される心配もあるため、遺言公正証書はそういった信用性の面で優れています。

とりわけ遺産分割の中身が法定相続分と異なる分割を考えているときには遺言公正証書にしておくとトラブルをあらかじめ防ぐことが可能になります。



相続税申告においての税理士の必要性と前橋での費用相場は？

相続税申告は相続開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税の手続きというのはかなり難解です。

とくに、不動産価値の評価、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用等、専門の知識が必要です。

例えば、土地の評価においては倍率方式や路線価方式を用いる等、税務上の規定による的確な評価を行っていきます。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例といった相続税の節税施策についての助言についても税理士の役目になります。

税理士の存在は、申告の誤りや漏れを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために不可欠であると考えられます。

前橋での税理士の費用は、遺産総額などにより違ってきますが、一般的には以下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を期待できるので、費用対効果は良いといえます。