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新潟県の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告は、新潟県でも面倒な手続きや知識が求められます。

家やマンションや土地などの不動産を含む相続財産においては、不動産の評価金額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用により相続税の負担を減らすことが可能です。

また、遺言公正証書や家族信託を利用することによって、争いを未然に阻んでおくとともに、相続人の負担を軽減できます。

新潟県でも、遺産相続での相続税申告は大半の方には難しい手続きであるので、税理士等に頼む方が大部分です。



新潟県での遺産相続の手順は？

遺産相続には、遺産分割と名義変更や相続税申告などという多数の手続きがあります。

一般的な流れは下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった時にスタートします。

新潟県でもまず行うべき事は市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までリサーチして収集し、法定相続人を特定していきます。

相続人が複数の時は、全員によって意見調整をして遺産分割をします。

遺産の内容の一覧化

相続の財産がどのようなものかを集めて、一覧にします。

現金と預貯金、家や土地などの不動産、株券などの有価証券と保険金、借入金等が対象となります。

相続税の申告に多大な関わってくるため漏れがないように注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書が存在する時は、その文章をベースに遺産分割をしていきます。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があって、最も安全なのが公正証書遺言です。

公証役場で保存されるので、紛失や偽造などのような危険がありません。

相続放棄と限定承認を選ぶ

相続人は相続を承認する単純承認の他に、限定承認と相続放棄を選べます。

とくに、被相続人に高額の借金があるときには、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることで借金を回避可能です。

遺産分割協議をする

相続人全員で相談を行って、遺産分割方法を取り決めます。

協議の決定を遺産分割協議書に記載して、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に不可欠になります。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告が必要になります。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産を含む新潟県での相続のポイントとは？

家やマンションや土地などの不動産は、新潟県でも対応が難しい相続財産の一つになります。

家やマンションや土地などの不動産の相続のときは以下のようなことに注意が必要になります。

不動産の評価額を調べる

家やマンションなどの不動産の評価額は、新潟県でも路線価に固定資産税評価額や市場価格などというような複数の尺度があります。

相続税の算出においては、普通は路線価を利用します。

不動産の評価額が高くなってくる場合は相続税の負担が多くなってくるため、小規模宅地等の特例を適用して評価額を少なくすることが大切になります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続で家やマンションや土地などの不動産をもらった場合は法務局において名義変更手続きを行います。

提出書類は下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売ることが難しくなるのみでなく、問題が起こる危険も高くなります。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションなどの不動産を売却するとき、新潟県でもネットの一括査定サービスであればラクです。

複数不動産屋から見積もりを受けられるため高額で売れます。

売却時の税金や諸経費についても前もって確かめておく事が重要です。



新潟県の相続の家族信託は？

家族信託というのは、新潟県でも近年注目を浴びている財産の管理方法になります。

これは信任し得る家族に財産管理委任して、その利益を受益者で分ける仕組みになります。

家族信託というのは、高齢化社会において認知症のリスクを回避するために役立っています。

認知症を発症すると資産凍結等のリスクもありますが、未然に信託契約を結べことで回避可能です。



新潟県の相続での遺言公正証書は

遺言公正証書とは被相続人の意志を法的に有効な形で残すための書面になります。

これは、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人のもとで成立になります。

遺言書は、自分自身で書くことも可能ですが形式の不備や偽造の恐れがあるので、遺言公正証書は信用性の点で優位になります。

遺産分割のやり方が法定相続分と違う分割を求める際には遺言公正証書を作っておくことでトラブルをあらかじめ防止することが可能です。



新潟県の相続における遺留分

遺留分は相続人が一定の最低限の財産を受け取れる権利を保護するための制度です。

遺言により被相続人が自身の財産について自由に分配することは許されますが、遺留分についてはその自由をある程度制限を与える形で設けられました。

法定相続人である配偶者と子どもなどがこの権利があります。

具体的には全財産の一定割合が遺留分になって、それがもらえない遺言が存在した時には、遺留分を取り戻すために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。

この仕組みの役目は、被相続人の望みを認めながら、相続人の最低限の生活を守ることです。

遺留分については例外も存在し、たとえば兄弟姉妹については遺留分が存在しません。

そのため、新潟県でも遺留分に関する遺産相続の揉め事も少なくないです。



相続税申告においての税理士の役目と新潟県での費用相場は

相続税申告は相続開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税申告の手続きはとても面倒になります。

特に、不動産算出、非上場株式の価値の算出、各種控除の適用など、専門の知識が必要になります。

土地の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を利用するなど、税務の規定に沿った正確な評価を行います。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例等の相続税の節税対策のアドバイスについても税理士の職務になります。

税理士は、申告のミスや漏れを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために欠かせないと言えます。

新潟県での税理士報酬については遺産金額などによって違ってきますが、下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を見通せるため、費用対効果は良いといえます。