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新潟市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告には、新潟市でも複雑な手続きと知識が必須です。

家やマンションなどの不動産を含む相続では、不動産の評価金額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用を通して相続税の負担を軽くすることが可能です。

家族信託や遺言公正証書を利用することによって、争いを前もって封じておくのみならず、相続税の負担を抑えられます。

新潟市でも、遺産相続と相続税の申告というのは多くの人にとってはよくわからない手続きなので、税理士などの専門家に依頼する方が大半です。



新潟市での遺産相続の手順

遺産相続には、遺産分割や名義変更や相続税申告等の多くの手続きがあります。

おもな手順は次のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が亡くなったときに開始されます。

新潟市でも、第一に行うべきことは市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を入手することになります。

相続人の確定

遺産分割を進めるために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調査して集めて、法定相続人を特定します。

相続人が複数人の時は、全員により意見調整をして遺産分割をしていきます。

遺産内容の一覧化

相続対象の財産の対象を精査して、リストにします。

この中には預貯金と現金と家やマンションなどの不動産、株券等の有価証券、保険金と借入金等が含まれます。

相続税申告に関わるため、漏れがないよう注意してください。

遺言書の確認

遺言書が残されているときは、その中身を基に遺産分割を進めます。

遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあるのですが、もっとも信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保存されるため、紛失や偽造などの危険がありません。

相続放棄と限定承認を選択する

相続人は、遺産相続を引き受ける単純承認の他に、限定承認や相続放棄を選ぶことができます。

とくに、被相続人に少なくない借金が残されている時には、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすれば借金の負担を避けることができます。

遺産分割協議をする

相続人全員によって相談して、遺産分割の方法を定めます。

協議の決定を遺産分割協議書に記して、全員が署名と押印をします。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須です。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告をする必要があります。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内です。



不動産を含む新潟市での遺産相続のポイントとは

家や土地などの不動産は新潟市でも特に対応が煩雑な財産の一つです。

家やマンションや土地などの不動産の相続の時は以下の点に注意しましょう。

不動産の評価額を確認する

家や土地などの不動産の評価額は、新潟市でも固定資産税評価額や路線価、市場価格などの複数の基準があります。

相続税の算出では、一般的に路線価が使用されます。

不動産の評価額が上がってくる場合、相続税負担が増えてくるため小規模宅地等の特例にて評価額を少なくする事が重要になります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続により家やマンションや土地などの不動産を受け取ったとき、法務局で名義変更手続きを行います。

提出するための書類は以下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売ることが厳しくなる以外にも、問題が出てくるリスクも高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続する家や土地などの不動産を売却する場合、新潟市でもネットの一括査定サイトであればカンタンです。

複数ある業者から査定してもらえるので、適正な価格で売ることができます。

売却した際の税金や諸経費のことも先立って調査しておくことが大事です。



新潟市の相続における遺留分

遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産をもらえる権利を守るための制度です。

遺言で被相続人が自身の財産について思うようにすることは許されていますが、遺留分はそれらを制限を与えるために設けられました。

法定相続人の配偶者、子ども等がこの権利を持っています。

具体的には遺産相続の全財産の一定割合が遺留分とされていて、遺留分がもらえない遺言があった時には、遺留分を受け取るために遺留分侵害額請求を行えます。

この制度の目的は、被相続人の意志を認めつつ、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分には例外も存在していて、例えば兄弟姉妹は遺留分が存在しません。

これによって、新潟市でも遺留分関連の相続のいざこざも発生します。



新潟市の相続での遺言公正証書とは

遺言公正証書とは被相続人の希望を厳格に残していくための書面です。

これは、公証役場において公証人が作り、第三者の証人2名によって立ち合いを行って成立できます。

遺言書というのは、自筆で執筆することも可能になりますが形式の不備や偽造のリスクがあるので、遺言公正証書は信用性の面で選ばれています。

とりわけ遺産分割の内容が法定相続分とは違う分割を求める際には、遺言公正証書を作成しておくことで衝突を先に防止することが可能になります。



新潟市の相続による家族信託

家族信託というのは新潟市でも近年注目されている財産管理の手法になります。

これは信頼し得る家族に財産管理を託し、そこからの利益を受益者で分配する仕組みです。

家族信託というのは、おもに高齢化社会において認知症のリスクに備えるために使われています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結等の危険があり得えますが、先に信託契約をしておくことで回避可能です。



相続税の申告での税理士の必要性と新潟市での費用相場とは

相続税の申告は相続の開始より10か月以内にしなければなりませんが、その手続きというのはとても面倒になります。

とくに、不動産価値の算出や非上場株式の算出や各種控除の適用等、専門の知識が求められる場面が多々あります。

例として、土地の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を利用するなど、税務の規定によった精密な評価をします。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例というような相続税の節税策についての助言についても税理士の職務になります。

税理士は、申告漏れや誤りを防いで、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために不可欠であると言えます。

新潟市での税理士の料金については遺産金額等で変わってきます、以下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果はよいです。