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長岡市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告については、長岡市でも難解な手続きや知識が不可欠です。

家や土地などの不動産を含む相続では、不動産の評価額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用によって相続税の負担を減らすことが可能になります。

家族信託や遺言公正証書を活用することにより、揉め事を事前に防いでおくとともに、相続人の負担を少なくすることが可能になります。

長岡市でも、遺産相続での相続税申告というのは、たいていの方にとっては難解な手続きであるので、税理士等の専門家に頼む人が大部分になります。



長岡市での遺産相続の流れは？

遺産相続については遺産分割と名義の変更、相続税の申告などという多数の手続きを行います。

主な流れは次のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が死亡した段階で始まります。

長岡市でも、まず第一に行うべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を取得することです。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調べ上げて法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が複数いるときは、全員によって相談して遺産分割をしていきます。

遺産内容の把握

遺産相続対象の財産をもれなく集めて、一覧化します。

これらには現金、預貯金や家やマンションや土地などの不動産と株等の有価証券、保険金と借入金等が対象となってきます。

相続税の申告に多大に影響してくるため、抜けのないように気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書があるときは、その中身を基本に遺産分割を行います。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言がありますが、もっとも安心なのが公正証書遺言です。

公証役場にて保管するため紛失や偽造などといった恐れがないです。

限定承認や相続放棄を選択する

相続人は相続を承認する単純承認の他に、限定承認や相続放棄を選ぶことができます。

特に、被相続人に少なくない借金が残されている際は、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることによって借金の負担を回避することが可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人全員によって話し合って、遺産分割方法を決定します。

相談の結果について遺産分割協議書に記し、全員が署名・押印します。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に不可欠です。

相続税の申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。



不動産の長岡市での相続のポイントとは？

家やマンションなどの不動産は長岡市でも特に対応が煩雑な相続財産です。

家やマンションや土地などの不動産の相続の際には以下の点に注意が必要です。

不動産の評価額を算出する

家やマンションや土地などの不動産の評価額には、長岡市でも路線価に固定資産税評価額や市場価格などというような複数の尺度があります。

相続税の算出においては、一般的には路線価を使います。

不動産の評価額が高額になる場合は相続税の負担が増えるため、小規模宅地等の特例にて評価額について減らしていくことがポイントです。

不動産の名義変更（相続登記）

相続により家やマンションなどの不動産をもらったとき、法務局にて名義変更手続きをします。

提出する書類は下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売却することが難しくなるのみでなく、トラブルが出てくる危険も高くなります。

不動産を売る場合

相続する家や土地などの不動産を売る場合、長岡市でもネットの一括査定のサービスを使うとかんたんです。

複数ある不動産屋から見積りしてもらえるので、高い金額で売ることができます。

売却した時の税金や諸経費についてもさきに確認することが大事になります。



長岡市の相続についての遺言公正証書とは？

遺言公正証書は被相続人の意志を法的に有効な形で示していく書類です。

遺言公正証書は公証役場で公証人が作り、証人2名の立ち会いのもとで成立させていきます。

遺言書は自身で書くということも可能になりますが形式不備や偽造される心配があるため、遺言公正証書はその信用性の点で勝っています。

遺産分割の中身が法定相続分とは異なる分割を求めたい際には遺言公正証書を残しておくことでトラブルを先に防ぐことが可能になります。



長岡市の相続の家族信託は

家族信託は、長岡市でも最近関心を持たれている財産管理の手法です。

これは、信用できる家族に財産管理委任して、そこから得られる利益を受益者で分配する仕組みになります。

家族信託というのは、主に高齢化社会での認知症リスクを回避するために役に立てられています。

認知症の状態になると資産凍結等のリスクがあり得えますが、事前に信託契約をしておくことで避けることができます。



長岡市の相続での遺留分は

遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産を受け取れる権利を保護する仕組みです。

遺言によって故人が自分の財産を思い通りにしていくことについては許されていますが、遺留分はその自由をある程度制限するために設けられました。

法定相続人である配偶者や子ども等がこの権利を所有しています。

遺産相続の財産についての一定割合が遺留分として確保され、それを受け取れない遺言がある際は、遺留分を受領するために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。

この制度の目的は被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。

遺留分については例外もあり、たとえば兄弟姉妹については遺留分が認められません。

これにより、長岡市でも遺留分についての相続のいざこざも珍しくないです。



相続税申告においての税理士の役割と長岡市での費用相場は

相続税申告は相続の開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税の手続きというのはものすごく面倒です。

とくに、不動産算出、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断等、専門知識が要求されます。

土地評価では「倍率方式」や「路線価方式」を利用するなど、税務規定による精密な評価を行います。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例等の相続税の節税施策の助言も税理士の仕事です。

税理士は申告漏れや誤りを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために不可欠であると言えます。

長岡市での税理士費用については、遺産額等で変わってきます、一般的には次のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を引き出せるため、費用対効果は高いといえます。