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三条市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告には、三条市でも複雑な手続きと専門知識が不可欠です。

家やマンションなどの不動産の相続では、不動産の評価金額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用を通じて相続税負担を減らすことが可能になります。

また、家族信託や遺言公正証書を活用することにより、問題を未然に封じておくとともに、相続税の負担を軽減できます。

三条市でも遺産相続による相続税の申告というのは、大部分の人にとって慣れない手続きであり、税理士等に任せる人が多いです。



三条市での遺産相続の段取りとは？

遺産相続には、遺産分割や名義変更と相続税申告等といったたくさんの手続きがあります。

一般的な流れは次のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が亡くなった時に開始されます。

三条市でも最初に行うべき手続きは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割を開始するために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までリサーチして法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が1人でない時は、全員で調整して遺産分割をしていきます。

遺産の内容の調査

遺産相続財産の対象となるものを精査し、一覧化します。

これらには現金、預貯金と家やマンションや土地などの不動産と株等の有価証券や保険金、借入金等が対象となります。

相続税に大きく関わるので見落としがないよう注意が必要です。

遺言書の確認

遺言書が存在する場合は、その意志を基本に遺産分割を進めます。

遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあり、もっとも信頼度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保管するので紛失や偽造などのリスクがありません。

相続放棄と限定承認を選択する

相続人は、相続を承認する単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選ぶことができます。

被相続人に多額の借金が残されている時は、家庭裁判所で相続放棄をすることによって借金を避けることができます。

遺産分割協議を行う

相続人が全員で協議を行って遺産の分割方法を定めます。

協議の決定について遺産分割協議書にまとめ、全員が署名・押印します。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要になります。

相続税の申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告をしなければなりません。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産を含む三条市での遺産相続のポイントは？

家や土地などの不動産は、三条市でも扱いにくい相続財産の一つになります。

家やマンションや土地などの不動産を相続した場合、下のポイントに注意してください。

不動産の評価額を調査する

家やマンションや土地などの不動産の評価額は三条市でも固定資産税評価額と路線価や市場価格等というような複数の基準があります。

相続税の算定は、一般的に路線価を使用します。

不動産の評価額が高い時、相続税の負担が増えてくるので小規模宅地等の特例を使って評価額を減らす事が大切です。

相続登記による不動産の名義変更

相続により家や土地などの不動産を受け取った場合は法務局において名義変更手続きを行います。

必要となる書類は下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産の売却が厳しくなるだけでなく、トラブルが出てくる危険も高くなります。

不動産を売る場合

相続した家やマンションなどの不動産を売却する時は三条市でもネットでできる一括査定のサービスを利用すると手間がかかりません。

複数ある会社から査定してもらえるため、高値で売ることが可能になります。

売却した時の税金や諸経費についても事前に調べておく事が大切です。



三条市の相続における遺言公正証書とは

遺言公正証書というのは被相続人の望みを厳格に残していくための書面です。

遺言公正証書は公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人2名によって立ち合いをして成立させていきます。

遺言書は、自分自身で記述するといったことも認められていますが形式不具合や偽造される心配もあり得るので、遺言公正証書はそういった信用性の点で選ばれています。

とりわけ遺産分割の中身が法定相続分とは異なる分け方をしたい際には、遺言公正証書を作成しておくことで問題をあらかじめ防止することが可能です。



三条市の相続における家族信託は

家族信託というのは三条市でもここ数年注目を浴びている財産管理です。

これは信用できる家族に財産の管理委託して、その利益を受益者で分配する仕組みです。

家族信託というのは、高齢化社会での認知症リスクを避けるために使われています。

認知症を発症すると銀行口座の凍結等の恐れがあり得えますが、先に信託契約を結んでおけば避けることができます。



三条市の相続による遺留分は

遺留分とは相続人が最低限の財産を受け取る権利を保障するための制度になります。

遺言で被相続人が自分自身の財産について思う通りに分け与えることについては許されますが、遺留分についてはそれらを一定程度制約していく目的で設けられています。

法定相続人である配偶者や子ども等が権利を所有します。

相続のすべての財産の一定程度が遺留分となって、それを受け取ることができない遺言が存在する際には、遺留分をもらうために「遺留分侵害額請求」を行えます。

遺留分の狙いは被相続人の望みを認めながら、相続人の最低限の生活を守ることです。

遺留分には例外も存在し、例として兄弟姉妹は遺留分が存在しません。

それによって、三条市でも遺留分の相続のトラブルも少なくありません。



相続税申告での税理士の役割と三条市での費用相場は？

相続税申告は、相続の開始から10か月以内に行いますが、相続税の申告手続きはかなり煩雑です。

特に、不動産価値の算出や非上場株式の算出や各種控除の適用など、専門知識が欠かせません。

土地評価では路線価方式や倍率方式を使う等、税務上の規定に従った的確な評価を行います。

配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例などの相続税の節税対策の助言についても税理士の役目になります。

税理士の存在は申告漏れや誤りを回避し、税務署からの指摘や税務調査の確率を下げるために不可欠であると言えるでしょう。

三条市での税理士の報酬は、遺産の総額などにより異なってきますが、以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果はよいといえます。