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新潟市北区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告には、新潟市北区でも多くの手続きと知識が欠かせません。

家やマンションなどの不動産を含む相続財産については、不動産の評価金額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用にて、相続税の負担を抑えられます。

加えて、遺言公正証書や家族信託を利用して、揉め事をあらかじめ防いでおくだけでなく、相続税の負担を少なくすることが可能になります。

新潟市北区でも遺産相続と相続税の申告というのは、大部分の方には難しい手続きなので、税理士などに任せる人が大部分です。



新潟市北区での遺産相続の手順は？

遺産相続については、遺産分割、名義の変更や相続税申告等という多数の手続きを行います。

一般的な段取りは以下の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が亡くなった段階で開始されます。

新潟市北区でもまず第一に行うべきことは役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割を開始するために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調査して収集し、法定相続人の特定を行います。

相続人が1人でない際は全員によって協議して遺産分割を行います。

遺産内容のリスト化

相続財産をすべて調べて、一覧化していきます。

これには現金や預貯金と家やマンションや土地などの不動産と株券などの有価証券と保険金、借入金等が対象になってきます。

相続税に関わってくるため、見落としがないように注意が必要です。

遺言書の確認

遺言書が残っているときは、その内容をもとに遺産分割を進めます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、一番安心なのが公正証書遺言です。

公証役場において保存されるので、偽造や紛失などのような恐れがありません。

限定承認や相続放棄の選択

相続人は、遺産相続を受ける単純承認のほかに、限定承認と相続放棄を選択可能です。

被相続人に多額の借金がある場合は家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることにより借金を避けることが可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員で話し合い、遺産分割方法を取り決めます。

協議の結果について「遺産分割協議書」に記し、全員が署名と押印をします。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠になります。

相続税申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告が要求されます。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内になります。



不動産の新潟市北区での相続のポイント

家や土地などの不動産は、新潟市北区でも対応が難しい相続財産の一つです。

家やマンションなどの不動産を相続する際は以下のポイントに注意が必要です。

不動産の評価額を割りだす

家や土地などの不動産の評価額は新潟市北区でも固定資産税評価額に路線価や市場価格などといった複数の目安が存在します。

相続税の算出では、一般的に路線価が利用されます。

不動産の評価額が上がってくるとき、相続税負担も大きくなるので小規模宅地等の特例を活用して評価額について少なくしていくことがポイントになります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続により家や土地などの不動産をもらった時、法務局にて名義変更手続きをします。

提出するための書類は次のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売却することが難しくなる以外にも、問題が生ずる心配もあります。

不動産を売る場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売却する際は新潟市北区でもネットでできる一括査定のサービスを利用するとかんたんです。

複数不動産屋から査定がもらえるため高い金額で売却することが期待できます。

売却した際の税金や諸経費についても前もって調べておくことが大事です。



新潟市北区の相続についての遺言公正証書

遺言公正証書は被相続人の希望を法的に有効な形で示すための書類です。

遺言公正証書は公証役場で公証人が作り、第三者の証人二人が立ち会って成立となります。

遺言書は、自分で執筆することも可能ですが、形式欠陥や偽造される危険もあるため、遺言公正証書はそうした信頼性の点で選ばれています。

特に遺産分割の内容が法定相続分と違った分配を考えているときには、遺言公正証書を作成しておくとアクシデントを未然に防げます。



新潟市北区の相続による遺留分とは？

遺留分は相続人が決められた最低限の財産をもらえる権利を守る仕組みです。

遺言によって被相続人が自分自身の財産について思う通りに相続させることについては許されますが、遺留分はそれらを一定程度制約していく形で作られています。

法定相続人の配偶者、子ども等がこの権利を所有しています。

遺産相続の全財産の一定分が遺留分とされていて、それが得られない遺言がある場合には、遺留分を受領するために遺留分侵害額請求を行えます。

この仕組みの目的は被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分には例外も存在し、兄弟姉妹については遺留分が認められていません。

そのため、新潟市北区でも遺留分に関する相続の争いも珍しくないです。



新潟市北区の相続においての家族信託とは

家族信託は新潟市北区でも近年注目されている財産管理です。

家族信託は信任できる家族に財産の管理を任せて、その利益を受益者に分ける仕組みになります。

家族信託は、高齢化社会の認知症リスクのために利用されています。

認知症の状態になると資産凍結等の恐れもあり得えますが、先に信託契約を結んでおけば回避できます。



相続税の申告での税理士の役割と新潟市北区での費用相場は？

相続税申告は、相続開始より10か月以内に行わなければなりませんが、その手続きというのは非常に難解です。

特に、不動産評価や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用など、専門知識が不可欠になります。

土地の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を適用するなど、税務の規定による的確な評価をしていきます。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例などの相続税の節税方法についてのアドバイスについても税理士の役割です。

税理士の存在は申告の漏れやミスを防止して、税務署からの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必要であるのは明らかと言えます。

新潟市北区での税理士の料金は遺産総額などにより異なってきますが、一般的には以下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を引き出せるので、費用対効果はよいといえます。