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上越市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告には、上越市でも多くの手続きと専門知識が必須になります。

家や土地などの不動産を含む相続については、不動産の評価金額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用を通じて相続税負担を軽くすることが可能です。

また、家族信託や遺言公正証書を使うことにより、衝突を前もって押さえておくのみならず、相続人の負担を少なくすることが可能になります。

上越市でも、遺産相続による相続税申告というのは大半の人にとっては難解な手続きが必要であり、税理士等の専門家にまかせる人がほとんどの



上越市での遺産相続の流れは

遺産相続には、遺産分割や名義変更と相続税の申告等というたくさんの手続きを行います。

一般的な流れは以下の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が亡くなった時に始まってきます。

上越市でも最初にやるべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割をするために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調べ上げて収集して、法定相続人の特定を行います。

相続人が複数いる時は、全員で話し合って遺産分割をします。

遺産内容の把握

遺産相続財産をもれなく集めて、一覧化します。

預貯金、現金や家やマンションなどの不動産や株等の有価証券、保険金、借入金等が対象になります。

相続税の申告に大きな関係してくるため漏れがないよう気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在する際は、その文章をベースに遺産分割をします。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があって、一番信用度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保管するので、紛失や偽造などというような心配がありません。

限定承認や相続放棄の選択

相続人は相続を受ける単純承認以外に、限定承認と相続放棄を選択可能です。

とくに、被相続人に高額の借金が残されている場合は家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることで借金の負担を回避可能になります。

遺産分割協議を行う

相続人全員によって相談を行って、遺産の分割方法を取り決めます。

話し合いの決定について「遺産分割協議書」に記載し、全員で署名・押印します。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠です。

相続税の申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告をしなければなりません。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内になります。



不動産についての上越市での相続のポイント

家や土地などの不動産は上越市でも扱いが難しい財産の一つです。

家やマンションなどの不動産を相続した際は以下の点に注意しましょう。

不動産の評価額を調べる

家や土地などの不動産の評価額には、上越市でも固定資産税評価額や路線価や市場価格等という複数の規準があります。

相続税の計算には、通常、路線価が利用されます。

不動産の評価額が上がるとき、相続税の負担が多くなるので、小規模宅地等の特例にて評価額を減額していくことが大切になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続により家やマンションや土地などの不動産を取得した場合、法務局で名義変更の手続きを行います。

提出書類は以下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売ることが困難になるのみならず、トラブルが起こる恐れもあります。

不動産を売却する場合

相続する家や土地などの不動産を売るときは上越市でもネットの一括査定サイトならば手間がかかりません。

複数ある業者から見積りがもらえるので適正な価格で売却することができます。

売却した際の税金や諸経費についても事前に調査しておく事がポイントになります。



上越市の相続による遺留分

遺留分とは相続人が最低限の財産を受け取る権利を保護する制度になります。

遺言によって故人が自分自身の財産を思うように与えることについては許されますが、遺留分はそれらをある程度制約する目的で設けられました。

法定相続人の配偶者と子どもなどがこの権利を持ちます。

具体的には、相続の財産の一定割合が遺留分として確保され、それを受け取ることができない遺言が存在した場合は、遺留分をもらうために遺留分侵害額請求をすることができます。

この制度の目的は被相続人の考えを尊重しながら、相続人の最低限の生活をサポートする事です。

遺留分については例外も存在していて、例えば兄弟姉妹については遺留分が存在しません。

これによって、上越市でも遺留分に関する遺産相続の争いも珍しくないです。



上越市の相続の遺言公正証書

遺言公正証書とは、被相続人の意思を厳重に残していく書面になります。

遺言公正証書は公証役場において公証人が作成し、証人2名が立ち会って成立させていきます。

遺言書というのは自筆で執筆することも可能になりますが形式の不具合や偽造のリスクがあり得るので、遺言公正証書は信用性の面で勝ります。

遺産分割の方法が法定相続分とは異なる分配を求める際には、遺言公正証書を作っておくと争いをあらかじめ防げます。



上越市の相続における家族信託とは

家族信託というのは上越市でも最近注目を浴びている財産の管理方法です。

家族信託は信頼できる家族に財産の管理を託し、それによる利益を受益者で分配する制度です。

家族信託は、主として高齢化社会において認知症のリスクを回避するために効果的です。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の恐れがありますが、先に信託契約を結べことで回避可能です。



相続税申告での税理士の役目と上越市での費用相場は

相続税の申告は相続開始より10か月以内に行う必要がありますが、その手続きはものすごく煩雑です。

不動産価値の算出や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用等、専門知識が必要になります。

土地の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を使うなど、税務の規定によった正しい評価をしていきます。

配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例等の節税方法の助言も税理士の役目です。

税理士は、申告漏れやミスを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために必須であると言えます。

上越市での税理士の費用は、遺産額などによって違いますが、下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を期待できるため、費用対効果は良いです。