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五泉市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告は、五泉市でも多くの手続きと知識が求められます。

家や土地などの不動産についての遺産相続においては、不動産の評価金額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用を通じて相続税の負担を抑えることが可能です。

遺言公正証書や家族信託を利用することにより、いざこざをあらかじめ押さえておくと同時に、相続人の負担を減らすことが可能です。

五泉市でも遺産相続での相続税申告というのは、大半の人にとっては未知の手続きであるので、税理士等の専門家に依頼する方が大部分です。



五泉市での遺産相続の段取りとは？

遺産相続については、遺産分割や名義変更と相続税の申告等というような多数の手続きを行います。

一般的な手順は次の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が死亡した段階でスタートします。

五泉市でも、第一にやるべき手続きは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割を進めるために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まですべて集めて、法定相続人の特定を行います。

相続人が1人でない場合は全員によって話し合って遺産分割をしていきます。

遺産内容の調査

遺産相続の財産の対象となるものを精査して、リストにします。

この中には預貯金、現金と家や土地などの不動産、株などの有価証券と保険金と借入金などが対象となってきます。

相続税に多大な関わるため漏れがないよう注意してください。

遺言書の確認

遺言書が残っているときは、内容に基づいて遺産分割を進めていきます。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があるのですが、一番信頼性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場で保管されるため偽造や紛失等といった心配がありません。

限定承認と相続放棄の選択

相続人は、遺産相続を受ける単純承認だけでなく、相続放棄と限定承認を選べます。

特に、被相続人に多額の借金が残っている場合は家庭裁判所にて相続放棄をすることで借金の負担を回避することが可能になります。

遺産分割協議を行う

相続人が全員で相談を行って遺産の分割方法を取り決めます。

話し合いの決定について遺産分割協議書にまとめて、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠になります。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税申告をする必要があります。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。



不動産についての五泉市での遺産相続のポイントとは？

家やマンションなどの不動産は、五泉市でも扱いが複雑な相続財産の一つになります。

家やマンションなどの不動産を相続するときには次のポイントに気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションなどの不動産の評価額には五泉市でも固定資産税評価額や路線価や市場価格等の複数の尺度があります。

相続税の算出では、一般的に路線価を使用します。

不動産の評価額が高くなる時は相続税負担も大きくなるので小規模宅地等の特例を使用して評価額について少なくしていくことが大切になります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続によって家やマンションや土地などの不動産を取得した場合、法務局において名義変更の手続きをします。

必要書類は下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産の売却が困難になる以外にも、問題が起こる心配も高くなってきます。

不動産を売る場合

相続の家やマンションなどの不動産を売却する際、五泉市でもネットでできる一括査定のサービスならば便利です。

複数ある不動産屋から査定がもらえるので高い金額で売却できます。

売却した時の諸経費や税金のことも予め調べておく事が大切です。



五泉市の相続における遺留分は？

遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産をもらえる権利を保護する仕組みです。

遺言により故人が自身の財産を自由に相続させることについては認められていますが、遺留分についてはその自由を制限する形で設定されています。

法定相続人である配偶者と子どもなどがこの権利を持ちます。

全財産の一定割合が遺留分となり、それを受け取ることができない遺言がある場合には、その部分を受け取るために遺留分侵害額請求を行うことができます。

この制度の役割は、被相続人の考えを認めながら、相続人の最低限の生活を保護することにあります。

遺留分については例外もあって、例として兄弟姉妹は遺留分が認められません。

そのため、五泉市でも遺留分をめぐる遺産相続の対立も発生します。



五泉市の相続における家族信託

家族信託とは、五泉市でも近年注目を集めている財産の管理方法になります。

家族信託は信任し得る家族に財産管理委任して、その利益を受益者で分ける仕組みです。

家族信託は、おもに高齢化社会においての認知症リスクを回避するために活用されています。

認知症の状態になると資産凍結等のリスクがありますが、先に信託契約をしておけば回避可能です。



五泉市の相続においての遺言公正証書は

遺言公正証書は、被相続人の意志を厳格に表す書面です。

これは、公証役場において公証人が作成し、証人二人のもとで成立となります。

遺言書というのは、自身で書くということも可能ですが、形式欠陥や偽造の恐れがあるので、遺言公正証書はその信頼性の面で選ばれています。

とりわけ遺産分割が法定相続分とは異なる分割を考えている時には、遺言公正証書を作成しておくといざこざをあらかじめ防止することができます。



相続税申告での税理士の役目と五泉市での費用相場は

相続税申告は相続開始より10か月以内に行いますが、相続税の手続きはかなり煩雑になります。

とくに、不動産価値の評価、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用判断等、専門知識が不可欠になります。

不動産の評価では倍率方式や路線価方式を利用するなど、税務の規定に則った的確な評価を行っていきます。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例のような節税施策の助言についても税理士の仕事になります。

税理士の存在は、申告の誤りや漏れを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために必須であると言えるでしょう。

五泉市での税理士料金は、遺産総額等で変わってきます、一般的には以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を引き出せるため、費用対効果は高いです。