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南魚沼市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告については、南魚沼市でも難解な手続きや知識が不可欠です。

家やマンションや土地などの不動産の相続では、不動産の評価額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用によって、相続税の負担を減らすことが可能になります。

また、家族信託や遺言公正証書を利用することによって、争いを予め防止しておくとともに、相続税の負担を減らせます。

南魚沼市でも、遺産相続と相続税申告というのは、多くの方にとって未知の手続きであるため、税理士などの専門家に頼む方が大部分です。



南魚沼市での遺産相続の流れとは

遺産相続については遺産分割や名義の変更と相続税の申告などというようなたくさんの手続きを行っていきます。

おもな流れは以下の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなったときに始まってきます。

南魚沼市でも、第一にすべきことは役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書を受領することです。

相続人の確定

遺産分割を進めるために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までさかのぼって集めて、法定相続人を特定させます。

相続人が一人でない際は全員にて意見調整を行って遺産分割を行います。

遺産の内容の把握

相続対象の財産の対象となるものを探して、リスト可します。

これには預貯金と現金と家や土地などの不動産、株等の有価証券や保険金と借入金などが対象となります。

相続税の申告に関係するので、抜けもれのないよう気をつけるようにしましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在するときは、その意向をもとに遺産分割をしていきます。

遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があり、一番安心なのが公正証書遺言です。

公証役場において保管するので、紛失や偽造などというような心配がないです。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は遺産相続を引き受ける単純承認のほかに、相続放棄と限定承認を選択可能です。

被相続人に多額の借金が残されている際には、家庭裁判所で相続放棄をすることによって借金負担を回避することが可能になります。

遺産分割協議を行う

相続人全員によって相談して遺産分割のやり方を決めます。

話し合いの決定を遺産分割協議書に記して、全員が署名・押印します。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠です。

相続税申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税申告が必要です。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内です。



不動産を含む南魚沼市での相続のポイントとは？

家やマンションなどの不動産は南魚沼市でも特に扱いにくい相続財産です。

家やマンションや土地などの不動産の相続のとき、下のポイントに注意しましょう。

不動産の評価額を調査する

家やマンションなどの不動産の評価額は南魚沼市でも固定資産税評価額と路線価や市場価格などというようないくつかの規準が存在します。

相続税の算定においては、通常、路線価を用います。

不動産の評価額が高いと相続税の負担も大きくなってくるので小規模宅地等の特例にて評価額を減らす事が重要です。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続にて家やマンションなどの不動産を受領した場合は法務局にて名義変更手続きをします。

必要書類は次のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産の売却が難しくなる以外にも、問題が出てくるリスクも高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売る場合は南魚沼市でもネットでできる一括査定サービスを使えばラクです。

複数ある不動産業者から見積もりを受けられるため、適正な価格で売ることが可能です。

売った際の税金や諸経費のことも前もってチェックすることが大事になります。



南魚沼市の相続についての遺言公正証書

遺言公正証書は、被相続人の望みを厳正に残す書類になります。

遺言公正証書は公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人二人が立ち会って成立させることができます。

遺言書というのは自筆で執筆するというようなことも認められていますが、形式の不備や偽造の心配があり得るため、遺言公正証書はそうした信用性の点で選ばれます。

遺産分割のやり方が法定相続分と違った分配をしたい際には遺言公正証書にしておくことで衝突を事前に防止できます。



南魚沼市の相続についての遺留分は

遺留分は相続人が一定の最低限の財産を得られる権利を保障するための仕組みになります。

遺言で故人が自分自身の財産を思うようにしていくことについては許可されますが、遺留分はその自由を一定程度制約するために設けられています。

法定相続人である配偶者や子ども等がこうした権利を所有しています。

財産についての一定分が遺留分とされていて、それを受けられない遺言が存在した際には、遺留分を得るために「遺留分侵害額請求」をできます。

この制度の役割は、被相続人の意思を尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することにあります。

遺留分については例外も存在していて、例として兄弟姉妹については遺留分が存在しません。

そのため、南魚沼市でも遺留分の相続の対立も発生します。



南魚沼市の相続での家族信託

家族信託は、南魚沼市でも最近関心を持たれている財産の管理方法になります。

これは、信頼できる家族に財産の管理委任して、そこから得られる利益を受益者で分配する仕組みです。

家族信託は、高齢化社会において認知症リスクのために利用されています。

認知症になってしまうと資産凍結等の危険があり得えますが、予め信託契約を結んでおけば避けることができます。



相続税申告での税理士の役目と南魚沼市での費用相場は？

相続税の申告は、相続の開始から10か月以内に行う必要がありますが、その手続きというのは非常に面倒になります。

とくに、不動産価値の評価、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用等、専門知識が必要です。

土地の評価においては路線価方式や倍率方式を用いる等、税務上の規定による正確な評価を行っていきます。

配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例等の節税対策についての助言も税理士の役割です。

税理士の存在は申告漏れやミスを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査を避けるために不可欠であると言えるでしょう。

南魚沼市での税理士の費用は、遺産額などで変わりますが、以下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を期待できるので、費用対効果は高いです。