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妙高市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告については、妙高市でも複雑な手続きや専門知識が必須になります。

家や土地などの不動産の相続財産では、不動産の評価金額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用により相続税の負担を抑えることが可能になります。

また、遺言公正証書や家族信託を活用することで、いざこざを事前に阻んでおくと同時に、相続税の負担を抑えられます。

妙高市でも、遺産相続での相続税申告は、大部分の人にとっては未知の手続きであり、税理士などに任せる人が大部分になります。



妙高市での遺産相続の流れは

遺産相続には、遺産分割と名義の変更や相続税の申告等といった多数の手続きを行っていきます。

一般的な段取りは次の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が死亡した時にスタートします。

妙高市でも第一にすべき手続きは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで遡って収集して、法定相続人を特定します。

相続人が1人でない際は全員によって話し合って遺産分割をしていきます。

遺産の内容の把握

相続財産を洗い出して吟味して、リストにします。

これらには現金と預貯金と家や土地などの不動産や株などの有価証券と保険金や借入金等が対象となってきます。

相続税の申告に多大に影響するため、漏れがないように注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が残っている場合は、その意向により遺産分割を行います。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、最も信用度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保存されるので紛失や偽造等というような恐れがないです。

相続放棄や限定承認の選択

相続人は、相続に同意する単純承認のほかに、相続放棄や限定承認を選択できます。

被相続人に多額の借金がある際は、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることによって借金を避けられます。

遺産分割協議の実施

相続人全員で話し合い、遺産分割方法を定めます。

話し合いの結果について遺産分割協議書に記し、全員で署名・押印します。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要です。

相続税の申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告が要求されます。

相続税申告期限は相続開始から10か月以内です。



不動産についての妙高市での遺産相続のポイントとは

家や土地などの不動産は、妙高市でも特に対応が煩雑な相続財産の一つになります。

家や土地などの不動産を相続した時は以下のようなことに注意が必要になります。

不動産の評価額を調査する

家やマンションや土地などの不動産の評価額には、妙高市でも路線価や固定資産税評価額、市場価格などのようないくつかの規準があります。

相続税の算出においては、通常、路線価を使用します。

不動産の評価額が上がってくる場合、相続税負担が多くなるので小規模宅地等の特例を適用して評価額を少なくしていくことが大事です。

相続登記による不動産の名義変更

相続により家やマンションなどの不動産を得た時、法務局で名義変更手続きをします。

必要書類は下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売るのが難しくなるのみならず、問題が出てくる危険もあります。

不動産を売る場合

相続する家や土地などの不動産を売却するときは妙高市でもネットでできる一括査定のサービスを使うとラクです。

複数の不動産業者から見積もりを受けられるので高い価格で売却することができます。

売却時の税金や諸経費についても事前に調べることが大切になります。



妙高市の相続における遺言公正証書は？

遺言公正証書とは、被相続人の希望を法的に示していく書面になります。

遺言公正証書は公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人が立ち会って成立できます。

遺言書というのは自分で書くというようなことも認められていますが形式欠陥や偽造の危険もあり得るため、遺言公正証書はその信頼性の面で勝っています。

とくに遺産分割の内容が法定相続分と異なる分配を考えている時には遺言公正証書を作成しておくことで揉め事を未然に防止することが可能です。



妙高市の相続の家族信託は

家族信託とは妙高市でも近年注目されている財産管理です。

家族信託は、信用し得る家族に財産管理委託して、そこから得られる利益を受益者に分ける仕組みになります。

家族信託は、主として高齢化社会において認知症のリスクのために効果的です。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結などの心配もあり得えますが、あらかじめ信託契約をしておけば回避可能になります。



妙高市の相続での遺留分

遺留分とは相続人が決められた最低限の財産をもらう権利を保護する制度になります。

遺言で故人が自らの財産について自由に与えることについては許可されますが、遺留分についてはその自由をある程度抑えていくために設定されました。

法定相続人である配偶者、子どもなどがこうした権利を所有しています。

具体的にはすべての財産についての一定分が遺留分となって、遺留分を侵害する遺言が存在した時は、その部分を受領するために遺留分侵害額請求をすることが可能です。

この仕組みの役割は被相続人の希望を認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。

遺留分には例外も存在し、兄弟姉妹については遺留分が認められていません。

このため、妙高市でも遺留分の相続の争いも発生します。



相続税の申告における税理士の役割と妙高市での費用相場は

相続税の申告は、相続開始から10か月以内に行いますが、相続税の申告手続きというのは非常に難解です。

特に、不動産評価や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用など、専門の知識が求められます。

たとえば、不動産評価では倍率方式や路線価方式を利用するなど、税務の規定によった正確な評価をします。

配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例等の節税施策の助言についても税理士の仕事になります。

税理士の存在は、申告の漏れや誤りを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために不可欠であると言えます。

妙高市での税理士の報酬については、遺産の総額などで異なってきますが、一般的には以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を期待できるため、費用対効果は良いといえます。