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小千谷市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告については、小千谷市でも面倒な手続きや専門知識が欠かせません。

家やマンションなどの不動産の相続では、不動産の評価額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用で相続税の負担を抑えることが可能になります。

遺言公正証書や家族信託を使うことで、アクシデントを事前に阻んでおくとともに、相続税の負担を少なくすることが可能です。

小千谷市でも、遺産相続による相続税の申告はたいていの方には難解な手続きであるので、税理士などの専門家に頼む人が多くなっています。



小千谷市での遺産相続の手順は

遺産相続には、遺産分割や名義の変更や相続税申告などというようなたくさんの手続きがあります。

主な流れは以下の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなったときにスタートします。

小千谷市でも、まず行うべきことは役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割を進めるために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までリサーチして収集して、法定相続人を特定させます。

相続人が1人でない時は、全員で話し合って遺産分割をしていきます。

遺産内容のリスト化

相続対象の財産がどのようなものかを探して、リスト可します。

この中には現金や預貯金と家やマンションなどの不動産や株等の有価証券と保険金、借入金などが対象となります。

相続税に影響してくるため抜けのないよう気をつけるようにしましょう。

遺言書の確認

遺言書が残されている時は、その内容をもとに遺産分割をしていきます。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類がありますが、一番安心なのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保管するので偽造や紛失などというような恐れがありません。

限定承認や相続放棄を選ぶ

相続人は遺産相続に同意する単純承認だけでなく、相続放棄や限定承認を選択できます。

とくに、被相続人に高額の借金が残っているときは家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることにより借金を回避することが可能になります。

遺産分割協議をする

相続人全員によって相談して、遺産分割のやり方を決定します。

協議の内容について遺産分割協議書にまとめて、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須になります。

相続税の申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内となっています。



不動産を含む小千谷市での相続のポイントとは

家や土地などの不動産は、小千谷市でもとくに対応が難しい相続財産の一つになります。

家や土地などの不動産の相続の際、下の点に注意が必要になります。

不動産の評価額を調べる

家やマンションなどの不動産の評価額は小千谷市でも固定資産税評価額と路線価や市場価格等というような複数の目安があります。

相続税の算出においては、一般的に路線価が使用されます。

不動産の評価額が高くなる時は相続税負担が増えてくるため、小規模宅地等の特例をつかって評価額について減額していくことがポイントです。

相続登記による不動産の名義変更

相続により家やマンションなどの不動産を得た時、法務局で名義変更の手続きをします。

必要書類は下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売ることが困難になるのみならず、問題が生ずる危険も高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションなどの不動産を売却する際は小千谷市でもネットの一括査定のサイトを使えばラクです。

複数の不動産会社から見積もりしてもらえるため、高い金額で売却することが可能です。

売った際の税金や諸経費のことも前もって調べる事が重要になります。



小千谷市の相続における家族信託とは

家族信託は小千谷市でもここ数年話題になっている財産管理の方法になります。

家族信託は信任できる家族に財産管理を託し、そこから得られる利益を受益者で分配する仕組みです。

家族信託は、主に高齢化社会においての認知症リスクに備える目的で活用されています。

認知症を発症すると資産凍結などの心配もありますが、あらかじめ信託契約をしておくことで避けられます。



小千谷市の相続における遺言公正証書

遺言公正証書は、被相続人の希望を厳重に表すための書類になります。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作成し、第三者の証人二人の立ち会いのもとで成立させていきます。

遺言書は自ら書くということも認められていますが、形式の不具合や偽造される危険があり得るため、遺言公正証書はその信頼性の点で選ばれています。

特に遺産分割の方法が法定相続分と違う分け方を求めたい場合には遺言公正証書を作成しておくとアクシデントを未然に防ぐことが可能です。



小千谷市の相続による遺留分は

遺留分は相続人が最低限の財産を得られる権利を保護する制度です。

遺言により故人が自身の財産について自由にすることについては許されますが、遺留分についてはその自由を制約していく形で設けられています。

法定相続人である配偶者、子ども等が権利があります。

遺産相続の財産についての一定割合が遺留分となって、それがもらえない遺言があった時には、その部分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。

この仕組みの役割は、被相続人の望みを認めつつ、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。

遺留分については例外もあって、兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。

これによって、小千谷市でも遺留分をめぐる相続の対立も少なくないです。



相続税の申告においての税理士の役割と小千谷市での費用相場とは

相続税申告は、相続の開始より10か月以内に行う必要がありますが、相続税の申告手続きというのはものすごく煩雑になります。

特に、不動産価値の評価、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断等、専門知識が不可欠になります。

たとえば、不動産の評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使用するなど、税務上の規定に従った精密な評価を行っていきます。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例というような相続税の節税対策のアドバイスも税理士の職務になります。

税理士の存在は申告の漏れや誤りを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必須であると言えるでしょう。

小千谷市での税理士報酬については、遺産金額などにより異なってきますが、一般的には以下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を見込めるため、費用対効果は高いといえます。