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高知県の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告には、高知県でも煩雑な手続きや知識が必須になります。

家やマンションなどの不動産を含む相続においては、不動産の評価金額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用で、相続税の負担を軽減できます。

また、家族信託や遺言公正証書を利用することにより、争いを未然に押さえておくと同時に、相続税の負担を抑えることが可能です。

高知県でも、遺産相続による相続税申告というのは、大半の方には慣れない手続きであるため、税理士などの専門家に頼む方が多いです。



高知県での遺産相続の段取りとは？

遺産相続については遺産分割と名義変更と相続税の申告などのようなたくさんの手続きをしていきます。

主な流れは下の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった時に始まります。

高知県でも最初にすべき手続きは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を受領することです。

相続人の確定

遺産分割を行うために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までさかのぼって収集して、法定相続人の特定を行います。

相続人が複数の時は全員によって相談して遺産分割を行います。

遺産内容のリスト化

遺産相続の財産がどのようなものかを調べて、リストにします。

預貯金、現金と家や土地などの不動産と株等の有価証券や保険金と借入金などが対象になります。

相続税に関わるので、抜けもれのないように気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書があるときは、その内容により遺産分割をします。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言があって、もっとも安全なのが公正証書遺言になります。

公証役場において保護されるので紛失や偽造などというような心配がありません。

相続放棄や限定承認の選択

相続人は、遺産相続を引き受ける単純承認の他に、相続放棄と限定承認を選択可能です。

被相続人に高額の借金が残されている際は、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることによって借金負担を回避可能です。

遺産分割協議をする

相続人全員で協議して、遺産分割方法を定めます。

話し合いの内容について遺産分割協議書に記載し、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須です。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産の高知県での遺産相続のポイントとは？

家やマンションなどの不動産は、高知県でもとくに扱いづらい相続財産の一つになります。

家やマンションなどの不動産を相続する際、次のようなことに気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を調べる

家やマンションなどの不動産の評価額は高知県でも固定資産税評価額と路線価や市場価格などのいくつかの基準が存在します。

相続税の算出には、一般的には路線価を使います。

不動産の評価額が高くなる時は相続税の負担が多くなってくるため、小規模宅地等の特例を使って評価額を減額していくことが大事になります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続により家やマンションや土地などの不動産を得た場合は法務局において名義変更の手続きを行います。

必要となる書類は次の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売却することが厳しくなるのみならず、トラブルが起こる恐れも高くなってきます。

不動産を売る場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売る際は高知県でもネットの一括査定サイトであれば便利です。

複数会社から見積もりを受けられるため高い金額で売ることができます。

売却した際の税金や諸経費のこともさきに確かめる事がポイントです。



高知県の相続における遺留分とは

遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産を受け取れる権利を保護する仕組みです。

遺言によって故人が自分の財産を好きなように相続させることについては許可されていますが、遺留分はその自由を制限する目的で設けられました。

法定相続人である配偶者と子どもなどが権利を持ちます。

具体的には、遺産相続の財産についての一定割合が遺留分として確保され、それをもらうことができない遺言が存在した場合は、その部分を受け取るために「遺留分侵害額請求」をできます。

この仕組みの役割は被相続人の考えを認めながら、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。

遺留分には例外もあり、例えば兄弟姉妹については遺留分が認められません。

これにより、高知県でも遺留分関連の相続のトラブルも少なくないです。



高知県の相続においての家族信託は？

家族信託は、高知県でもここ数年注目を集めている財産の管理方法になります。

家族信託は、信頼し得る家族に財産管理委任して、そこからの利益を受益者に分ける制度になります。

家族信託というのは、おもに高齢化社会の認知症リスクに備える目的で効果的です。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結等のリスクもありますが、未然に信託契約をしておけば回避可能です。



高知県の相続についての遺言公正証書

遺言公正証書とは、被相続人の考えを法的に残す書面です。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作り、証人二人の立ち会いのもとで成立になります。

遺言書というのは、自筆で記すことも可能になりますが、形式不具合や偽造される恐れがあり得るので、遺言公正証書はそうした信用性の点で優れています。

とくに遺産分割の中身が法定相続分とは違った分配を求めたいときには遺言公正証書を作っておくとトラブルを予め防止することが可能になります。



相続税申告での税理士の役目と高知県での費用相場は？

相続税の申告は相続の開始から10か月以内にしなければなりませんが、その手続きはかなり複雑になります。

不動産算出や非上場株式の評価や各種控除の適用判断等、専門の知識が必要です。

たとえば、不動産評価においては路線価方式や倍率方式を使う等、税務上の規定による的確な評価を行います。

配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例といった相続税の節税方法についての助言も税理士の役割になります。

税理士の存在は、申告の漏れやミスを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必須であるのは明らかと言えます。

高知県での税理士料金は、遺産総額等によって違いますが、以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を引き出せるため、費用対効果は高いといえます。