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土佐郡土佐町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告には、土佐郡土佐町でも煩雑な手続きと知識が必須です。

家やマンションなどの不動産の相続財産においては、不動産の評価金額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用によって、相続税の負担を抑えることが可能になります。

家族信託や遺言公正証書を使用して、衝突を先に阻んでおくのみならず、相続人の負担を抑えることが可能です。

土佐郡土佐町でも遺産相続での相続税の申告というのは多くの人にとって縁のなかった手続きであるので、税理士等に依頼する人が多くなっています。



土佐郡土佐町での遺産相続の手順

遺産相続については遺産分割、名義の変更と相続税申告などといった多数の手続きを行います。

一般的な流れは下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が亡くなったときに始まってきます。

土佐郡土佐町でもまず第一にすべき手続きは役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を入手することになります。

相続人の確定

遺産分割を始めるために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで遡って収集し、法定相続人を特定させます。

相続人が1人でないときは、全員によって話し合って遺産分割を行います。

遺産内容の一覧化

相続の財産をすべて調査し、リストにします。

これらには預貯金、現金や家や土地などの不動産や株等の有価証券と保険金、借入金などが対象になってきます。

相続税に多大に関係してくるため抜けのないように注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書が残されている時は、意志によって遺産分割を進めます。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがありますが、一番信頼度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保管されるため、紛失や偽造などの心配がありません。

限定承認と相続放棄の選択

相続人は相続を受け入れる単純承認のみでなく、限定承認や相続放棄を選択可能です。

特に、被相続人に多くの借金があるときは、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることによって借金の負担を避けられます。

遺産分割協議の実施

相続人が全員で話し合い、遺産分割の方法を定めます。

話し合いの結果を「遺産分割協議書」に記し、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠になります。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告をしなければなりません。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内になります。



不動産を含む土佐郡土佐町での遺産相続のポイントは？

家やマンションなどの不動産は土佐郡土佐町でも特に扱いづらい財産の一つになります。

家や土地などの不動産を相続した場合は以下のようなことに注意しましょう。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションや土地などの不動産の評価額には、土佐郡土佐町でも路線価、固定資産税評価額や市場価格等という複数の規準があります。

相続税の割り出しにおいては、通常、路線価を利用します。

不動産の評価額が高額である場合、相続税の負担が増えてくるため、小規模宅地等の特例を利用して評価額を減らす事が大事になります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続により家やマンションや土地などの不動産をもらった場合、法務局にて名義変更の手続きをします。

必要となる書類は次のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売却することが厳しくなるのみでなく、トラブルが発生するリスクも高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売却するときは土佐郡土佐町でもネットでできる一括査定のサイトを利用すればラクです。

複数ある会社から見積りがもらえるため、高い価格で売却できます。

売却時の諸経費や税金についてもさきに確かめることが重要になります。



土佐郡土佐町の相続の遺留分は？

遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を得られる権利を保障する仕組みです。

遺言で故人が自らの財産を思い通りに分けることは許可されますが、遺留分についてはその自由をある程度制限を与える形で作られています。

法定相続人の配偶者、子ども等がこの権利があります。

具体的には、遺産相続のすべての財産についての一定分が遺留分とされて、それを受けられない遺言が存在した際は、遺留分を受領するために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。

この制度の目的は、被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活を守ることです。

遺留分には例外も存在し、例えば兄弟姉妹については遺留分が存在しません。

これにより、土佐郡土佐町でも遺留分についての相続の対立もよくあります。



土佐郡土佐町の相続についての家族信託は

家族信託は土佐郡土佐町でも近頃話題を集めている財産管理の方法です。

家族信託は、信頼し得る家族に財産の管理委任して、それによる利益を受益者で分配する制度です。

家族信託は、おもに高齢化社会の認知症のリスクを回避するために利用されています。

認知症になると銀行口座の凍結等の心配があり得えますが、予め信託契約をしておけば回避可能です。



土佐郡土佐町の相続での遺言公正証書とは

遺言公正証書とは被相続人の考えを厳格に示していくための書類になります。

これは、公証役場にて公証人が作り、第三者の証人2名が立ち会って成立させていきます。

遺言書というのは自分自身で記述するということも可能になりますが形式の不備や偽造のリスクがあり得るため、遺言公正証書は信用性の点で優れています。

とくに遺産分割の方法が法定相続分とは違う分割を求めるときには遺言公正証書を作っておくと対立を事前に防ぐことが可能になります。



相続税の申告における税理士の必要性と土佐郡土佐町での費用相場とは

相続税申告は相続の開始から10か月以内に行う必要がありますが、その手続きはかなり面倒になります。

不動産価値の評価や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用判断等、専門の知識が求められる場面が多々あります。

土地評価では路線価方式や倍率方式を用いる等、税務上の規定によった的確な評価を行います。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例などの節税対策の助言についても税理士の仕事です。

税理士は申告の漏れや誤りを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために不可欠であると言えるでしょう。

土佐郡土佐町での税理士の費用は遺産の額等で異なりますが、以下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を期待できるため、費用対効果は高いといえます。