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高知市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告は、高知市でも多くの手続きと知識が不可欠になります。

家やマンションなどの不動産を含む相続財産については、不動産の評価額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用にて相続税の負担を減らすことが可能です。

さらに、家族信託や遺言公正証書を使うことによって、アクシデントを事前に押さえておくとともに、相続人の負担を軽減することが可能になります。

高知市でも遺産相続と相続税の申告は大抵の人にとって難解な手続きが必要であり、税理士などに任せる人が大部分です。




高知市での遺産相続の段取りとは？

遺産相続には、遺産分割、名義変更や相続税の申告などの多数の手続きがあります。

一般的な手順は次のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が死亡した時に開始します。

高知市でも、第一に行うべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割を開始するために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まですべて収集して、法定相続人を特定させます。

相続人が一人でない場合は、全員にて協議して遺産分割を行います。

遺産の内容のリスト化

相続財産をすべて調べ上げて、一覧にします。

これらには現金と預貯金と家やマンションなどの不動産、株などの有価証券と保険金と借入金等が含まれます。

相続税の申告に大きく影響するため抜け落ちのないよう注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が残っている際は、その文章によって遺産分割を進めます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあり、最も信頼性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場で保管されるので、紛失や偽造等といったリスクがないです。

相続放棄や限定承認の選択

相続人は遺産相続を承認する単純承認のみでなく、相続放棄と限定承認を選ぶことができます。

とくに、被相続人に多額の借金が残されている時には、家庭裁判所で相続放棄をすることにより借金負担を回避できます。

遺産分割協議を行う

相続人全員で話し合い、遺産の分割方法を定めます。

話し合いの結果を遺産分割協議書に記載し、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要です。

相続税申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告をする必要があります。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内です。




不動産についての高知市での遺産相続のポイント

家や土地などの不動産は、高知市でも特に扱いが難しい相続財産です。

家やマンションなどの不動産を相続したときには下のようなことに気をつけましょう。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションや土地などの不動産の評価額は高知市でも路線価、固定資産税評価額や市場価格などというようないくつかの基準があります。

相続税の算出では、一般的には路線価が利用されます。

不動産の評価額が高額になってくるとき、相続税負担が多くなるので小規模宅地等の特例を利用して評価額を減額する事がポイントになります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続により家やマンションなどの不動産を得たとき、法務局で名義変更手続きを行います。

必要な書類は下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売ることが困難になる以外にも、問題が生ずる恐れも高くなってきます。

不動産を売る場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売却する場合は高知市でもネットの一括査定サイトを利用すると手間がかかりません。

複数不動産業者から見積りを受けられるため高値で売却可能になります。

売却した際の諸経費や税金についても先に調査しておくことがポイントです。



高知市の相続における家族信託は？

家族信託は高知市でも最近話題を集めている財産管理の方法になります。

これは、信用し得る家族に財産の管理を任せて、その利益を受益者で分配する制度になります。

家族信託は、主として高齢化社会において認知症リスクに備える目的で役に立てられています。

認知症を発症すると資産凍結等の危険もあり得えますが、予め信託契約を結べことで回避できます。




高知市の相続についての遺言公正証書は

遺言公正証書は被相続人の考えを法的に有効な形で残すための書類です。

これは公証役場で公証人が作成し、第三者の証人2名によって立ち合いを行って成立となります。

遺言書というのは、自ら書き残すことも可能になりますが、形式不具合や偽造される危険もあるので、遺言公正証書は信用性の面で選ばれます。

とりわけ遺産分割のやり方が法定相続分と違う分割をしたい時には遺言公正証書を作っておくことで問題を前もって防ぐことが可能になります。




高知市の相続の遺留分とは？

遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産をもらう権利を保護する仕組みです。

遺言によって故人が自分自身の財産を自由に分けることは許可されていますが、遺留分はその自由をある程度抑える形で設定されています。

法定相続人の配偶者、子ども等がこうした権利を所有します。

財産の一定程度が遺留分となって、遺留分を受け取れない遺言があったときには、遺留分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。

遺留分の狙いは被相続人の考えを認めつつ、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。

遺留分については例外もあり、例えば兄弟姉妹には遺留分が認められません。

これによって、高知市でも遺留分をめぐる相続のいざこざも少なくないです。




相続税申告における税理士の必要性と高知市での費用相場は

相続税申告は、相続の開始より10か月以内に行う必要がありますが、その手続きは非常に難解になります。

特に、不動産価値の算出、非上場株式の価値の算出、各種控除の適用等、専門知識が求められます。

例として、不動産の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を適用する等、税務上の規定に沿った的確な評価を行っていきます。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例などの相続税の節税方法についての助言も税理士の役割になります。

税理士の存在は、申告の誤りや漏れを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必要であると思われます。

高知市での税理士の費用については遺産の額等によって変わりますが、一般的には以下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を見積もれるため、費用対効果は良いです。