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土佐市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告には、土佐市でも煩雑な手続きや専門知識が必要です。

家やマンションなどの不動産を含む遺産相続では、不動産の評価金額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用を通じて、相続税の負担を少なくすることが可能になります。

また、遺言公正証書や家族信託を利用することにより、トラブルを前もって封じておくと同時に、相続税の負担を少なくすることが可能になります。

土佐市でも遺産相続での相続税申告は、大抵の人にとって難しい手続きであるので、税理士等にまかせる方がほとんどの



土佐市での遺産相続の流れ

遺産相続については遺産分割、名義変更と相続税申告などという多くの手続きが含まれます。

一般的な段取りは以下の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が死亡した時にスタートします。

土佐市でもまずすべき手続きは市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割を進めるために、相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで調査して集めて、法定相続人を特定していきます。

相続人が複数の場合は、全員によって意見調整を行って遺産分割をします。

遺産内容の一覧化

相続財産を洗い出して探して、一覧化していきます。

これらには現金と預貯金や家や土地などの不動産や株などの有価証券と保険金と借入金などが対象になります。

相続税の申告に多大な関係するため抜けもれのないよう気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が残されている時は、その内容により遺産分割を行います。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言があって、最も安心なのが公正証書遺言になります。

公証役場において保護されるので、紛失や偽造などというような恐れがないです。

相続放棄や限定承認の選択

相続人は相続を承認する単純承認だけでなく、限定承認と相続放棄を選択可能になります。

被相続人に多額の借金があるときは、家庭裁判所で相続放棄をすることで借金を回避可能です。

遺産分割協議を行う

相続人が全員で相談を行って、遺産分割のやり方を取り決めます。

話し合いの結果について遺産分割協議書にして、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要です。

相続税申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告が要求されます。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。



不動産を含む土佐市での遺産相続のポイントとは？

家やマンションなどの不動産は土佐市でも特に対応が煩雑な財産です。

家や土地などの不動産を相続する場合は下のポイントに気をつけましょう。

不動産の評価額を調査する

家や土地などの不動産の評価額は土佐市でも路線価、固定資産税評価額や市場価格などという複数の尺度があります。

相続税の算定には、通常は路線価が使われます。

不動産の評価額が高くなってくると相続税の負担が多くなってくるため、小規模宅地等の特例を活用して評価額を少なくする事が重要になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続にて家やマンションや土地などの不動産をもらったときは法務局にて名義変更の手続きをします。

要求される書類は以下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売却するのが困難になるのみならず、トラブルが生じる危険も高くなります。

不動産を売る場合

相続する家や土地などの不動産を売却する場合は土佐市でもネットでできる一括査定サイトを使えばラクです。

複数ある不動産会社から見積りしてもらえるため、高値で売ることができます。

売却した際の諸経費や税金についても事前に調査しておく事がポイントになります。



土佐市の相続による家族信託とは？

家族信託とは、土佐市でも近頃話題になっている財産の管理方法になります。

これは信用し得る家族に財産管理を委ねて、その利益を受益者に分ける制度です。

家族信託は、主として高齢化社会の認知症リスクに備えるために効果的です。

認知症を発症すると資産凍結などのリスクもありますが、事前に信託契約を結べことで避けることができます。



土佐市の相続の遺留分

遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を受け取れる権利を守るための仕組みです。

遺言で被相続人が自分の財産を自由に分けることについては認められていますが、遺留分はそれをある程度抑えるために設定されました。

法定相続人の配偶者、子ども等が権利を持ちます。

具体的には遺産相続の全財産の一定程度が遺留分として確保され、遺留分を受け取ることができない遺言が存在するときには、その部分を受けるために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。

この制度の狙いは、被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護する事です。

遺留分には例外も存在し、例えば兄弟姉妹には遺留分が認められていません。

これにより、土佐市でも遺留分についての遺産相続のトラブルも発生します。



土佐市の相続の遺言公正証書とは？

遺言公正証書は被相続人の意思を厳格に表す書面になります。

これは、公証役場において公証人が作り、第三者の証人二人が立ち会って成立になります。

遺言書は、自ら書き残すということも可能になりますが、形式欠陥や偽造される心配があり得るため、遺言公正証書はそういった信用性の面で優れています。

とりわけ遺産分割の方法が法定相続分とは違う分け方を求める場合には、遺言公正証書にしておくと衝突を前もって防ぐことができます。



相続税申告での税理士の役割と土佐市での費用相場とは

相続税申告は、相続の開始より10か月以内にする必要がありますが、相続税の手続きはかなり面倒です。

不動産算出、非上場株式の評価、各種控除の適用など、専門の知識が要求されます。

例として、土地評価では倍率方式や路線価方式を用いる等、税務の規定に従った正確な評価をします。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例等の節税方法のアドバイスについても税理士の役割です。

税理士は申告のミスや漏れを回避して、税務署からの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必要であると言えるでしょう。

土佐市での税理士の報酬は、遺産の総額などによって違ってきますが、以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を見積もれるため、費用対効果は高いです。