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和歌山県の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告には、和歌山県でも複雑な手続きや知識が必要になります。

家や土地などの不動産の遺産相続では、不動産の評価金額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用で、相続税負担を抑えることが可能です。

家族信託や遺言公正証書を活用することで、衝突をあらかじめ押さえておくのみならず、相続税の負担を軽くできます。

和歌山県でも、遺産相続と相続税の申告というのは、たいていの方にとっては縁のなかった手続きであり、税理士などに依頼する人が大半になります。



和歌山県での遺産相続の流れとは？

遺産相続には、遺産分割や名義の変更と相続税申告などのような多数の手続きをしていきます。

一般的な流れは次の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が亡くなったときに開始されます。

和歌山県でも、第一に行うべき手続きは役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで精査して収集して、法定相続人を特定します。

相続人がひとりでない場合は全員により意見調整をして遺産分割を行っていきます。

遺産の内容のリスト化

遺産相続財産の対象を調査し、一覧にします。

この中には預貯金、現金と家やマンションなどの不動産と株などの有価証券、保険金、借入金などが対象になってきます。

相続税に多大に影響するので、漏れがないように気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書が残っている場合は、意向を基に遺産分割を行います。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言があり、一番信頼性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場において保管されるので紛失や偽造等のようなリスクがありません。

限定承認や相続放棄を選択する

相続人は、遺産相続を引き受ける単純承認のみでなく、限定承認や相続放棄を選択可能になります。

特に、被相続人に高額の借金が残されている際は、家庭裁判所にて相続放棄をすることで借金を回避することが可能です。

遺産分割協議の実施

相続人全員によって話し合って、遺産分割の方法を決定します。

話し合いの決定について遺産分割協議書にまとめて、全員が署名・押印します。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠になります。

相続税申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税申告をしなければなりません。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内になります。



不動産の和歌山県での遺産相続のポイント

家やマンションや土地などの不動産は、和歌山県でもとくに扱いづらい相続財産の一つです。

家や土地などの不動産の相続の時は以下のようなことに気をつけましょう。

不動産の評価額を確認する

家やマンションなどの不動産の評価額には、和歌山県でも路線価と固定資産税評価額や市場価格等のいくつかの規準があります。

相続税の算定においては、通常、路線価を使います。

不動産の評価額が高額であると相続税負担も大きくなるので小規模宅地等の特例にて評価額を減らすことがポイントになります。

相続登記による不動産の名義変更

相続で家や土地などの不動産をもらった場合は法務局で名義変更の手続きを行います。

要求される書類は次のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売ることが困難になるのみでなく、問題が起きる危険も高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続する家や土地などの不動産を売るとき、和歌山県でもネットの一括査定サービスを使うと便利です。

複数の会社から見積もりしてもらえるので適正な金額で売却することができます。

売った時の諸経費や税金についても前もって確認する事がポイントです。



和歌山県の相続による遺言公正証書は

遺言公正証書というのは被相続人の希望を法的に有効な形で表すための書面になります。

遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作り、証人二人が立ち会って成立します。

遺言書というのは自分で記すということも可能になりますが形式不備や偽造の心配もあり得るので、遺言公正証書は信頼性の面で選ばれています。

とくに遺産分割の方法が法定相続分とは違った分配を求める時には遺言公正証書にしておくといざこざをあらかじめ防止することができます。



和歌山県の相続における遺留分とは？

遺留分は相続人が一定の最低限の財産を得られる権利を保障するための仕組みです。

遺言で被相続人が自分の財産について好きなように分配することについては許されていますが、遺留分はそれを制約していくために設定されています。

法定相続人である配偶者、子どもなどがこうした権利があります。

具体的には相続のすべての財産についての一定程度が遺留分となり、遺留分がもらえない遺言が存在する時には、その部分を受領するために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。

この仕組みの目的は被相続人の意志を認めつつ、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。

遺留分には例外も存在し、例として兄弟姉妹については遺留分が認められていません。

それによって、和歌山県でも遺留分の相続の揉め事も珍しくないです。



和歌山県の相続での家族信託は？

家族信託というのは、和歌山県でも近ごろ話題を集めている財産管理です。

家族信託は、信用できる家族に財産管理委任して、そこから得られる利益を受益者に分配する制度になります。

家族信託は、おもに高齢化社会での認知症のリスクを避けるために効果的です。

認知症の状態になると銀行口座の凍結等のリスクもあり得えますが、あらかじめ信託契約を結んでおけば回避可能です。



相続税の申告での税理士の役割と和歌山県での費用相場は

相続税の申告は、相続の開始から10か月以内にしなければなりませんが、その手続きというのはかなり難解になります。

とくに、不動産評価や非上場株式の評価、各種控除の適用等、専門の知識が求められます。

不動産評価においては倍率方式や路線価方式を用いるなど、税務規定に沿った正しい評価をしていきます。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例のような相続税の節税対策についての助言も税理士の職務になります。

税理士は、申告の漏れや誤りを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために欠かせないと思われます。

和歌山県での税理士の報酬は、遺産金額等によって異なりますが、一般的には以下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を見通せるので、費用対効果は高いです。