相続に強い税理士を探す



和歌山市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告は、和歌山市でも難解な手続きや専門知識が求められます。

家やマンションなどの不動産を含む相続財産においては、不動産の評価金額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用を通じて、相続税の負担を軽減することが可能です。

加えて、遺言公正証書や家族信託を使って、対立を未然に阻んでおくと同時に、相続人の負担を抑えることが可能です。

和歌山市でも、遺産相続での相続税申告は、大半の人にとっては未知の手続きであるため、税理士等にまかせる人が多くなっています。



和歌山市での遺産相続の手順とは

遺産相続には遺産分割、名義変更と相続税申告等の多くの手続きを行います。

一般的な手順は下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が亡くなった時にスタートします。

和歌山市でも第一にやるべきことは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証をもらうことになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調査して収集して、法定相続人を特定します。

相続人が複数人の場合は、全員で相談して遺産分割を行います。

遺産内容の調査

遺産相続の財産の対象となるものを調査し、リスト可していきます。

これには預貯金、現金や家やマンションなどの不動産や株等の有価証券と保険金、借入金等が含まれます。

相続税申告に多大な影響があるため、漏れがないように気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書が残されている際は、中身をもとに遺産分割をしていきます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言があるのですが、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場において保存されるため紛失や偽造などというようなリスクがないです。

限定承認と相続放棄の選択

相続人は、遺産相続を引き受ける単純承認だけでなく、相続放棄と限定承認を選ぶことができます。

とくに、被相続人に多額の借金が残されている際には、家庭裁判所で相続放棄をすることによって借金負担を回避可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人全員により話し合い、遺産分割の方法を決めます。

相談の結果について遺産分割協議書に記載して、全員で署名・押印します。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠です。

相続税申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税申告が必要になります。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内になります。



不動産の和歌山市での遺産相続のポイントは？

家やマンションや土地などの不動産は、和歌山市でも対応が難しい相続財産の一つです。

家やマンションなどの不動産を相続した際は以下のポイントに注意してください。

不動産の評価額を算出する

家や土地などの不動産の評価額には、和歌山市でも固定資産税評価額と路線価、市場価格などといった複数の基準があります。

相続税の計算には、普通は路線価が使われます。

不動産の評価額が高額になる時は相続税負担が増えるので小規模宅地等の特例を利用して評価額を少なくしていくことが重要です。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続によって家や土地などの不動産をもらったときは法務局で名義変更手続きをします。

必要となる書類は次のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売却するのが困難になる以外にも、問題が出てくるリスクも高くなります。

不動産を売る場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売却する場合は和歌山市でもネットでできる一括査定のサービスならばカンタンです。

複数ある不動産屋から見積りがもらえるので、高額で売ることが可能です。

売った際の諸経費や税金についても先立ってチェックしておくことが重要です。



和歌山市の相続についての遺言公正証書とは？

遺言公正証書は被相続人の意志を厳重に残していく書類です。

遺言公正証書は、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立させることができます。

遺言書というのは自身で執筆するということも可能ですが、形式不備や偽造される心配もあるため、遺言公正証書はそういった信頼性の点で勝ります。

とりわけ遺産分割の方法が法定相続分とは違った分配を求める際には、遺言公正証書を残しておくことで争いを前もって防止することができます。



和歌山市の相続における家族信託

家族信託は和歌山市でも近頃話題になっている財産管理の方法になります。

これは信頼し得る家族に財産の管理を委ねて、それによる利益を受益者に分ける制度になります。

家族信託は、主として高齢化社会においての認知症のリスクに備えるために効果的です。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結などの危険もありますが、未然に信託契約をしておけば避けることができます。



和歌山市の相続による遺留分とは

遺留分とは相続人が最低限の財産を受け取る権利を保護するための仕組みになります。

遺言によって被相続人が自身の財産を思い通りにしていくことについては認められますが、遺留分はそれらをある程度抑えていくために設定されています。

法定相続人の配偶者や子どもなどがこの権利を所有しています。

遺産相続のすべての財産の一定分が遺留分とされて、遺留分がもらえない遺言が存在するときは、遺留分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」をすることができます。

この制度の狙いは、被相続人の意志を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護する事です。

遺留分には例外も存在していて、兄弟姉妹には遺留分が認められません。

このため、和歌山市でも遺留分の相続のトラブルも少なくありません。



相続税の申告においての税理士の必要性と和歌山市での費用相場は

相続税の申告は相続開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税申告の手続きはとても難解になります。

とくに、不動産価値の算出や非上場株式の評価や各種控除の適用判断等、専門の知識が求められる場面が多々あります。

たとえば、不動産の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を用いるなど、税務上の規定に従った的確な評価をしていきます。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例等の節税策のアドバイスについても税理士の役目です。

税理士の存在は、申告のミスや漏れを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために重要であると思われます。

和歌山市での税理士の費用は遺産金額などで違ってきますが、一般的には次のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を見通せるため、費用対効果は高いです。