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田辺市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告には、田辺市でも難解な手続きや知識が求められます。

家やマンションや土地などの不動産を含む相続財産においては、不動産の評価金額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用を通して相続税の負担を軽減できます。

加えて、遺言公正証書や家族信託を活用することにより、衝突を先に押さえておくだけでなく、相続税の負担を軽減できます。

田辺市でも遺産相続と相続税の申告は、たいていの人には難解な手続きであり、税理士などに任せる人が多いです。



田辺市での遺産相続の手順は

遺産相続には遺産分割、名義変更、相続税申告などのたくさんの手続きを行っていきます。

一般的な流れは次の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が死亡したときに開始します。

田辺市でも、まず第一に行うべき手続きは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を受領することです。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調べて収集し、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が複数の場合は全員によって話し合って遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の一覧化

相続対象の財産の対象を調べ上げて、リスト可していきます。

現金や預貯金や家や土地などの不動産と株券等の有価証券、保険金、借入金などが含まれます。

相続税申告に大きく関係してくるため抜けもれのないように気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書が残されている時は、その情報をもとに遺産分割を行います。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言がありますが、もっとも信頼度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保管されるため、偽造や紛失等のようなリスクがありません。

相続放棄や限定承認を選ぶ

相続人は、相続を引き受ける単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選択可能になります。

とくに、被相続人に高額の借金が残っている際には、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすれば借金を避けることが可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人全員で相談を行って、遺産分割の方法を定めます。

相談の結果を「遺産分割協議書」にまとめて、全員が署名・押印します。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須です。

相続税申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内になります。



不動産の田辺市での相続のポイントは？

家やマンションなどの不動産は田辺市でも特に対応が難しい相続財産の一つになります。

家やマンションや土地などの不動産を相続する時は次のようなことに注意してください。

不動産の評価額を算出する

家やマンションや土地などの不動産の評価額は田辺市でも固定資産税評価額、路線価や市場価格等の複数の目安があります。

相続税の割り出しは、一般的には路線価が用いられます。

不動産の評価額が高額であると相続税負担も大きくなるので小規模宅地等の特例をつかって評価額について少なくしていくことがポイントになります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続にて家や土地などの不動産を取得した場合、法務局において名義変更手続きを行います。

提出するための書類は次のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産の売却が困難になるのみでなく、問題が生ずる危険もあります。

不動産を売る場合

相続の家やマンションなどの不動産を売却するとき、田辺市でもネットでできる一括査定のサービスならばカンタンです。

複数ある業者から見積もりを受けられるため高い金額で売却できます。

売った際の諸経費や税金についてもあらかじめ確認することが大事です。



田辺市の相続による遺言公正証書は

遺言公正証書とは、被相続人の意思を厳正に残す書面です。

遺言公正証書は公証役場で公証人が作成し、証人2名が立ち会って成立できます。

遺言書というのは自分自身で書くといったことも可能になりますが、形式の欠陥や偽造の恐れがあり得るため、遺言公正証書は信頼性の点で優位になります。

とりわけ遺産分割の内容が法定相続分と異なる分け方を求めたい場合には、遺言公正証書を作成しておくとトラブルをあらかじめ防ぐことが可能です。



田辺市の相続における家族信託は

家族信託とは、田辺市でも近年注目を集めている財産管理の手法です。

これは、信用し得る家族に財産管理を委ねて、その利益を受益者に分配する仕組みになります。

家族信託というのは、おもに高齢化社会での認知症リスクのために効果的です。

認知症の状態になると資産凍結等の心配もありますが、事前に信託契約をしておくことで回避できます。



田辺市の相続での遺留分とは？

遺留分とは相続人が最低限の財産を得られる権利を保障するための仕組みになります。

遺言によって故人が自分自身の財産を思う通りに分けることは許されていますが、遺留分についてはそれを抑える目的で作られています。

法定相続人である配偶者、子ども等がこうした権利を持ちます。

具体的には、すべての財産についての一定割合が遺留分となり、遺留分を受けられない遺言があるときは、その部分を受け取るために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。

遺留分の役割は被相続人の考えを尊重しながら、相続人の最低限の生活を守る事にあります。

遺留分には例外もあって、たとえば兄弟姉妹には遺留分が存在しません。

このため、田辺市でも遺留分についての遺産相続の対立も少なくないです。



相続税申告での税理士の役目と田辺市での費用相場とは？

相続税の申告は、相続開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税の申告手続きはとても面倒です。

不動産価値の算出や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用等、専門知識が必要です。

たとえば、不動産評価では倍率方式や路線価方式を用いる等、税務上の規定に従った精密な評価を行います。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例などの節税方法についてのアドバイスも税理士の職務になります。

税理士の存在は申告のミスや漏れを回避し、税務署からの指摘や税務調査の確率を下げるために必要であると考えられます。

田辺市での税理士の料金は遺産の額などにより違いますが、一般的には以下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を見通せるため、費用対効果は高いです。