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三重県の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告については、三重県でも面倒な手続きや知識が要求されます。

家やマンションや土地などの不動産についての相続財産については、不動産の評価金額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用によって相続税の負担を軽くすることが可能です。

さらに、遺言公正証書や家族信託を使用することにより、トラブルを前もって防いでおくのみならず、相続税の負担を抑えることができます。

三重県でも、遺産相続による相続税申告というのはたいていの人にとっては難しい手続きであるため、税理士などに依頼する方が大半になります。



三重県での遺産相続の流れとは？

遺産相続については遺産分割と名義の変更と相続税の申告などといった多数の手続きをしていきます。

よくある流れは以下のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

相続は被相続人が死亡した段階で始まってきます。

三重県でも第一にすべき手続きは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を入手することです。

相続人の確定

遺産分割をするために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まですべて収集し、法定相続人の特定を行います。

相続人が1人でないときは全員にて意見調整を行って遺産分割を行います。

遺産の内容の一覧化

遺産相続対象の財産をすべて精査し、リストにします。

現金と預貯金と家やマンションなどの不動産や株券などの有価証券や保険金と借入金等が対象になってきます。

相続税の申告に大きな関係するため、抜け落ちのないように注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書がある場合は、その文章を基本に遺産分割を進めていきます。

遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があり、最も信用度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場において保存されるので紛失や偽造等というような心配がありません。

相続放棄と限定承認を選ぶ

相続人は遺産相続を受け入れる単純承認の他に、相続放棄と限定承認を選択可能になります。

被相続人に高額の借金がある時には家庭裁判所にて相続放棄をすることにより借金負担を避けることができます。

遺産分割協議を行う

相続人全員によって協議を行って遺産分割の方法を決めます。

話し合いの結果について「遺産分割協議書」にまとめ、全員で署名・押印します。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠です。

相続税の申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内です。



不動産についての三重県での遺産相続のポイントとは

家や土地などの不動産は三重県でも扱いづらい相続財産の一つです。

家や土地などの不動産を相続する際は次のようなことに注意が必要になります。

不動産の評価額を調べる

家やマンションや土地などの不動産の評価額には三重県でも路線価に固定資産税評価額や市場価格などのような複数の尺度があります。

相続税の算定には、一般的に路線価が利用されます。

不動産の評価額が高くなってくる場合は相続税の負担が増えるため、小規模宅地等の特例を使って評価額について減額していくことが大切になります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続によって家やマンションや土地などの不動産をもらった時、法務局で名義変更手続きをします。

提出書類は以下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売却することが厳しくなるのみならず、問題が生ずる心配もあります。

不動産を売る場合

相続の家やマンションなどの不動産を売却する場合、三重県でもネットでできる一括査定のサイトを使えば手間がかかりません。

複数の不動産会社から見積もりがもらえるので適正な金額で売ることが可能です。

売った時の諸経費や税金についても先立って調べることが大事になります。



三重県の相続における遺留分は？

遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産をもらう権利を守るための仕組みです。

遺言により故人が自分の財産について思うように分け与えることについては認められますが、遺留分についてはそれをある程度制限する目的で作られました。

法定相続人である配偶者や子どもなどが権利を所有しています。

相続の全財産の一定割合が遺留分になり、遺留分が得られない遺言がある時には、その部分を受けるために遺留分侵害額請求をすることができます。

この仕組みの目的は被相続人の希望を認めつつ、相続人の最低限の生活を守ることです。

遺留分には例外もあり、兄弟姉妹には遺留分が認められていません。

これにより、三重県でも遺留分関連の遺産相続の揉め事も発生します。



三重県の相続における遺言公正証書とは

遺言公正証書とは、被相続人の希望を厳重に示していくための書類になります。

遺言公正証書は公証役場において公証人が作成し、第三者の証人2名が立ち会って成立になります。

遺言書は自分自身で記述することも認められていますが、形式の不具合や偽造される恐れもあるため、遺言公正証書はそういった信用性の点で勝っています。

とくに遺産分割の内容が法定相続分と違った分割を求める場合には遺言公正証書を残しておくと争いを前もって防止することが可能です。



三重県の相続においての家族信託は

家族信託というのは、三重県でも近頃注目されている財産管理になります。

家族信託は、信用し得る家族に財産の管理を任せて、そこから得られる利益を受益者で分配する仕組みになります。

家族信託は、主に高齢化社会においての認知症のリスクを回避するために活用されています。

認知症を発症すると資産凍結などの危険がありますが、前もって信託契約を結べことで回避できます。



相続税申告においての税理士の役割と三重県での費用相場は？

相続税の申告は、相続開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税の申告手続きはものすごく複雑です。

不動産評価や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断等、専門知識が欠かせません。

不動産の評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使うなど、税務上の規定によった的確な評価をしていきます。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例等の節税方法の助言も税理士の職務になります。

税理士の存在は申告の漏れやミスを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の可能性を低くするために必要であると思われます。

三重県での税理士の費用については遺産の額等によって異なりますが、一般的には下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を見積もれるため、費用対効果はよいです。