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岡崎市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告には、岡崎市でも複雑な手続きや知識が欠かせません。

家や土地などの不動産の相続では、不動産の評価金額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用により、相続税の負担を抑えることができます。

また、遺言公正証書や家族信託を使うことで、いざこざを先に阻んでおくと同時に、相続税の負担を軽減できます。

岡崎市でも、遺産相続での相続税申告は、大半の人にとってはよくわからない手続きであり、税理士等の専門家にまかせる人が大部分です。



岡崎市での遺産相続の流れとは？

遺産相続については、遺産分割と名義の変更と相続税の申告等といった多くの手続きをしていきます。

よくある手順は次の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が死亡したときにスタートします。

岡崎市でも第一にやるべき手続きは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証をもらうことです。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調査して収集して、法定相続人を特定します。

相続人がひとりでない際は全員によって意見調整をして遺産分割を行います。

遺産内容の一覧化

遺産相続財産がどのようなものかを探して、リスト可していきます。

現金や預貯金と家やマンションなどの不動産、株などの有価証券や保険金や借入金などが対象になってきます。

相続税に大きな関わってくるため抜けのないように注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書が残されている時は、その意志をもとに遺産分割をしていきます。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言がありますが、もっとも安全なのが公正証書遺言です。

公証役場で保存されるので、紛失や偽造等の恐れがありません。

相続放棄と限定承認の選択

相続人は、遺産相続を引き受ける単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選択可能です。

被相続人に少なくない借金が残っている際は、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることによって借金負担を回避することが可能です。

遺産分割協議をする

相続人全員で相談を行って、遺産分割方法を取り決めます。

相談の内容について「遺産分割協議書」に記載し、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要になります。

相続税の申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税申告が必要になります。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内になります。



不動産についての岡崎市での遺産相続のポイントは

家や土地などの不動産は岡崎市でもとくに対応が煩雑な相続財産の一つです。

家やマンションなどの不動産を相続するとき、以下のポイントに注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を確認する

家や土地などの不動産の評価額には岡崎市でも固定資産税評価額や路線価、市場価格等のようないくつかの規準があります。

相続税の計算では、通常は路線価を使用します。

不動産の評価額が高い時、相続税負担も大きくなってくるので小規模宅地等の特例をつかって評価額について少なくする事が大事です。

不動産の名義変更（相続登記）

相続によって家やマンションや土地などの不動産を得た時は法務局にて名義変更の手続きをします。

必要な書類は下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売却するのが困難になるだけでなく、トラブルが生ずる心配も高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションや土地などの不動産を売る場合は岡崎市でもネットでできる一括査定サイトであれば手間がかかりません。

複数会社から見積もりを受けられるので高額で売ることが可能です。

売却した時の税金や諸経費についても先に確認しておくことが大事になります。



岡崎市の相続における遺言公正証書は

遺言公正証書とは被相続人の意志を厳正に表す書類になります。

これは公証役場にて公証人が作り、証人二人によって立ち合いをして成立できます。

遺言書というのは、自分自身で記述するというようなことも認められていますが、形式の不具合や偽造される心配もあり得るので、遺言公正証書はそうした信用性の点で選ばれます。

特に遺産分割の中身が法定相続分と違った分割を求める際には、遺言公正証書を作っておくことで揉め事を前もって防止することが可能になります。



岡崎市の相続の家族信託は

家族信託とは岡崎市でも近頃関心を集めている財産管理になります。

これは信頼し得る家族に財産の管理を託し、それによる利益を受益者で分ける仕組みになります。

家族信託は、主として高齢化社会において認知症リスクのために利用されています。

認知症を発症すると銀行口座の凍結などのリスクもありますが、予め信託契約をしておけば回避可能になります。



岡崎市の相続の遺留分とは？

遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産を受け取れる権利を守る仕組みです。

遺言によって故人が自分の財産について好きなように分けることについては許可されますが、遺留分はそれを制限を与えるために設けられました。

法定相続人の配偶者や子どもなどがこの権利を所有しています。

遺産相続の財産の一定程度が遺留分として確保され、それがもらえない遺言があるときは、遺留分を受領するために「遺留分侵害額請求」を行えます。

この仕組みの狙いは被相続人の考えを認めながら、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分については例外も存在していて、例えば兄弟姉妹は遺留分が存在しません。

これによって、岡崎市でも遺留分の遺産相続の衝突も珍しくありません。



相続税の申告での税理士の役目と岡崎市での費用相場は？

相続税の申告は、相続開始から10か月以内に行いますが、相続税申告の手続きというのはとても複雑です。

とくに、不動産算出、非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断など、専門知識が必要になります。

例えば、不動産評価においては倍率方式や路線価方式を用いるなど、税務規定による的確な評価をしていきます。

配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例のような節税対策についてのアドバイスも税理士の仕事になります。

税理士は、申告漏れやミスを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために必須であると考えられます。

岡崎市での税理士費用については、遺産総額などによって異なりますが、以下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を見込めるので、費用対効果はよいです。