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かほく市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告については、かほく市でも煩雑な手続きと知識が求められます。

家や土地などの不動産を含む相続については、不動産の評価額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用を通して相続税負担を少なくすることが可能になります。

また、家族信託や遺言公正証書を利用することにより、揉め事をあらかじめ封じておくと同時に、相続税の負担を抑えることが可能です。

かほく市でも、遺産相続による相続税申告は、大方の人には縁のなかった手続きなので、税理士などに頼む方が多いです。



かほく市での遺産相続の流れ

遺産相続については、遺産分割、名義変更、相続税の申告などといった多数の手続きを行っていきます。

一般的な段取りは下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続は被相続人が死亡した段階で開始します。

かほく市でも第一にすべき手続きは市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで精査して収集し、法定相続人を特定します。

相続人が複数人のときは、全員により意見調整を行って遺産分割をしていきます。

遺産の内容の調査

相続の財産の対象を調査し、リストにします。

現金、預貯金、家やマンションなどの不動産や株などの有価証券と保険金や借入金などが対象になります。

相続税申告に多大に関係するため見落としがないように注意が必要です。

遺言書の確認

遺言書が存在する時は、その中身に基づいて遺産分割を行います。

遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言がありますが、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保存されるため、偽造や紛失などのような心配がありません。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は、相続を受ける単純承認の他に、限定承認と相続放棄を選べます。

とくに、被相続人に少なくない借金がある時は家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることで借金の負担を避けることができます。

遺産分割協議を行う

相続人全員で協議を行って遺産分割のやり方を定めます。

相談の結果を遺産分割協議書にまとめて、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須になります。

相続税申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告が必要になります。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産についてのかほく市での遺産相続のポイント

家や土地などの不動産は、かほく市でも扱いづらい財産です。

家やマンションや土地などの不動産の相続の時、次のようなことに気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を確認する

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、かほく市でも路線価、固定資産税評価額、市場価格などのようないくつかの基準が存在します。

相続税の算定においては、通常、路線価が利用されます。

不動産の評価額が高額になる場合は相続税の負担が多くなるため小規模宅地等の特例を使用して評価額を減額していく事が大事になります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続によって家や土地などの不動産を取得した場合、法務局で名義変更手続きを行います。

必要な書類は下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売るのが困難になる以外にも、問題が生じる恐れも高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売却する時、かほく市でもネットでできる一括査定のサイトであればラクです。

複数会社から査定を受けられるため適正な価格で売ることが可能です。

売った時の税金や諸経費のことも先にチェックすることが大切です。



かほく市の相続の家族信託は

家族信託は、かほく市でも近年注目を集めている財産管理の方法になります。

これは、信用し得る家族に財産管理委託して、そこからの利益を受益者で分ける仕組みです。

家族信託は、おもに高齢化社会において認知症のリスクに備えるために使われています。

認知症になってしまうと資産凍結等のリスクがありますが、事前に信託契約をしておくことで回避可能です。



かほく市の相続による遺留分は

遺留分は相続人が最低限の財産をもらう権利を保護するための制度になります。

遺言で被相続人が自分の財産を思い通りに分け与えることについては許可されますが、遺留分についてはそれをある程度制限する目的で設けられています。

法定相続人である配偶者と子ども等がこうした権利を持ちます。

具体的には、遺産相続の全財産の一定分が遺留分となり、遺留分をもらうことができない遺言が存在する時には、遺留分を受領するために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。

遺留分の役割は、被相続人の意志を認めつつ、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分については例外も存在し、例として兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。

これによって、かほく市でも遺留分をめぐる相続のいざこざも発生します。



かほく市の相続についての遺言公正証書とは？

遺言公正証書とは、被相続人の望みを法的に有効な形で残す書類になります。

遺言公正証書は公証役場において公証人が作成し、証人二人によって立ち合いを行って成立させることができます。

遺言書は、自分自身で書くこともできますが、形式不備や偽造のリスクがあるため、遺言公正証書はそうした信頼性の点で勝ります。

とりわけ遺産分割が法定相続分とは違った分配を求めたいときには遺言公正証書を作っておくとトラブルを事前に防げます。



相続税の申告においての税理士の役目とかほく市での費用相場は

相続税の申告は、相続開始から10か月以内にしますが、相続税申告の手続きは非常に面倒になります。

とくに、不動産評価や非上場株式の評価や各種控除の適用判断など、専門知識が不可欠になります。

土地の評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を適用するなど、税務規定に従った的確な評価を行います。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例のような節税策のアドバイスについても税理士の役目になります。

税理士の存在は申告の誤りや漏れを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために重要であると言えるでしょう。

かほく市での税理士の料金は、遺産の総額などにより異なりますが、次のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を見通せるため、費用対効果は高いといえます。