相続に強い税理士を探す



阪南市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告については、阪南市でも多くの手続きや専門知識が欠かせないです。

家や土地などの不動産の相続財産については、不動産の評価金額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用を通して、相続税負担を軽減できます。

家族信託や遺言公正証書を使用することによって、揉め事を前もって防止しておくと同時に、相続税の負担を軽減することが可能です。

阪南市でも遺産相続による相続税申告というのは大抵の方にはよくわからない手続きなので、税理士などに依頼する方が大部分になります。



阪南市での遺産相続の流れ

遺産相続については遺産分割や名義変更と相続税の申告などといった多くの手続きが含まれます。

主な流れは下の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が死亡したときに開始されます。

阪南市でも、最初にすべきことは市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を取得することです。

相続人の確定

遺産分割をするために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調査して集めて、法定相続人を特定していきます。

相続人が複数いる際は、全員により協議して遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の調査

相続対象の財産の対象を調べて、リストにします。

現金や預貯金、家やマンションや土地などの不動産や株券などの有価証券と保険金と借入金等が対象になってきます。

相続税に多大に影響するため、抜け落ちのないよう注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書が残っているときは、情報に基づいて遺産分割をします。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言がありますが、一番信頼性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保存されるので紛失や偽造等のような心配がないです。

限定承認や相続放棄を選択する

相続人は遺産相続を承認する単純承認以外に、限定承認と相続放棄を選ぶことができます。

被相続人に多くの借金がある時には、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることによって借金の負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議を行う

相続人全員で協議を行って、遺産分割の方法を取り決めます。

相談の内容について遺産分割協議書に記載し、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須です。

相続税申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内になります。



不動産の阪南市での遺産相続のポイントとは

家やマンションや土地などの不動産は、阪南市でも扱いが難しい財産の一つです。

家や土地などの不動産を相続する時、以下のポイントに気をつけてください。

不動産の評価額を算出する

家や土地などの不動産の評価額は阪南市でも路線価に固定資産税評価額や市場価格等といういくつかの規準が存在します。

相続税の算定は、一般的に路線価が利用されます。

不動産の評価額が高額である場合、相続税の負担が多くなるので、小規模宅地等の特例を適用して評価額を減らす事が重要になります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続によって家やマンションなどの不動産をもらったとき、法務局において名義変更手続きを行います。

必要となる書類は次の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売却するのが厳しくなるのみならず、トラブルが起きる心配も高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションなどの不動産を売る際、阪南市でもネットでできる一括査定のサービスを利用するとかんたんです。

複数ある不動産業者から見積りを受けられるので高い価格で売ることが可能になります。

売却した際の税金や諸経費のこともあらかじめ調べる事が大事です。



阪南市の相続においての家族信託

家族信託は阪南市でも近年注目されている財産管理の方法になります。

家族信託は、信任し得る家族に財産管理を委ねて、その利益を受益者で分配する仕組みです。

家族信託は、主として高齢化社会の認知症リスクに備えるために使われています。

認知症になると資産凍結等のリスクもありますが、先に信託契約をしておくことで避けられます。



阪南市の相続による遺言公正証書とは？

遺言公正証書というのは被相続人の望みを厳正に残していくための書面になります。

これは、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立になります。

遺言書というのは自身で書き残すということも可能になりますが形式の欠陥や偽造の恐れもあり得るので、遺言公正証書はそういった信用性の面で選ばれます。

とくに遺産分割が法定相続分とは違う分配にしたい場合には遺言公正証書を作っておくと問題を未然に防止することが可能になります。



阪南市の相続の遺留分とは

遺留分とは相続人が最低限の財産を受け取る権利を保障する仕組みです。

遺言によって故人が自身の財産について自由にすることは許可されていますが、遺留分はそれらをある程度抑えていくために設定されました。

法定相続人の配偶者や子ども等がこの権利を持ちます。

遺産相続の全財産の一定割合が遺留分として確保され、遺留分がもらえない遺言が存在した時には、遺留分を受領するために遺留分侵害額請求を行うことができます。

この仕組みの役目は、被相続人の意思を認めつつ、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分については例外も存在し、たとえば兄弟姉妹については遺留分が存在しません。

これにより、阪南市でも遺留分についての相続の揉め事も発生します。



相続税の申告における税理士の役割と阪南市での費用相場とは？

相続税の申告は、相続開始から10か月以内にしなければなりませんが、その手続きはかなり煩雑です。

特に、不動産評価や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用など、専門知識が求められます。

例として、土地評価においては倍率方式や路線価方式を用いる等、税務規定に則った精密な評価をします。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例といった節税策の助言についても税理士の仕事です。

税理士の存在は、申告のミスや漏れを防ぎ、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために不可欠であると言えるでしょう。

阪南市での税理士料金は、遺産の額等で異なりますが、次のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見通せるため、費用対効果はよいといえます。