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上川郡上川町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告は、上川郡上川町でも面倒な手続きや知識が欠かせません。

家や土地などの不動産についての相続については、不動産の評価額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用により相続税負担を少なくすることが可能です。

また、家族信託や遺言公正証書を使用して、トラブルをあらかじめ封じておくのみならず、相続人の負担を減らせます。

上川郡上川町でも遺産相続による相続税の申告というのは大抵の方にとっては慣れない手続きであり、税理士等の専門家に任せる方が大半になります。



上川郡上川町での遺産相続の流れとは？

遺産相続には、遺産分割や名義の変更や相続税の申告等というようなたくさんの手続きを行っていきます。

よくある流れは以下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続は被相続人が亡くなった時点で開始されます。

上川郡上川町でも最初にやるべき手続きは役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を受領することです。

相続人の確定

遺産分割を進めるために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までリサーチして収集し、法定相続人の特定を行います。

相続人が複数人の際は全員にて調整して遺産分割を行っていきます。

遺産の内容のリスト化

相続対象の財産をすべて調査し、一覧化します。

これらには現金、預貯金や家や土地などの不動産、株券などの有価証券や保険金や借入金等が対象となります。

相続税申告に大きく影響するので、抜けもれのないように注意が必要です。

遺言書の確認

遺言書が残っている場合は、意志を基に遺産分割をしていきます。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があり、最も安全なのが公正証書遺言になります。

公証役場において保持されるため、偽造や紛失などというような心配がないです。

限定承認や相続放棄を選ぶ

相続人は相続に同意する単純承認だけでなく、限定承認と相続放棄を選べます。

とくに、被相続人に多額の借金が残されている時には家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることによって借金を避けることが可能です。

遺産分割協議の実施

相続人全員によって相談して遺産分割方法を決定します。

話し合いの決定を遺産分割協議書に記載して、全員が署名と押印をします。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要です。

相続税申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告をする必要があります。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内です。



不動産を含む上川郡上川町での相続のポイントとは？

家やマンションや土地などの不動産は上川郡上川町でも特に扱いが複雑な相続財産の一つです。

家やマンションや土地などの不動産の相続のときには下の点に注意しましょう。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションなどの不動産の評価額は、上川郡上川町でも路線価に固定資産税評価額や市場価格等のような複数の規準が存在します。

相続税の計算では、一般的には路線価が使われます。

不動産の評価額が高くなってくると相続税負担も大きくなるので小規模宅地等の特例を利用して評価額を少なくする事が大事です。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続で家やマンションなどの不動産を得たとき、法務局において名義変更の手続きをします。

必要な書類は次のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売却することが難しくなるのみでなく、トラブルが発生する危険も高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションなどの不動産を売却する場合は上川郡上川町でもネットでできる一括査定のサービスを利用すれば便利です。

複数の不動産業者から見積もりしてもらえるため、適正な金額で売却可能です。

売却時の税金や諸経費のことも先立って調査しておくことが重要です。



上川郡上川町の相続における遺留分とは？

遺留分は相続人が一定の最低限の財産をもらう権利を保障するための制度です。

遺言で被相続人が自らの財産を好きなように分けることは許可されますが、遺留分についてはそれらを一定程度制限する形で設定されています。

法定相続人の配偶者と子ども等がこの権利を持ちます。

財産についての一定分が遺留分になって、遺留分を侵害する遺言がある時は、遺留分を受領するために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。

遺留分の役目は被相続人の望みを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守ることにあります。

遺留分については例外もあり、例えば兄弟姉妹には遺留分が認められていません。

そのため、上川郡上川町でも遺留分をめぐる相続のトラブルも発生します。



上川郡上川町の相続においての遺言公正証書とは

遺言公正証書は被相続人の意思を法的に有効な形で表すための書類です。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作成し、証人2名が立ち会って成立になります。

遺言書は、自身で記すことも認められていますが形式の欠陥や偽造の心配もあり得るので、遺言公正証書はその信用性の面で選ばれています。

遺産分割の中身が法定相続分とは違う分配を求める時には遺言公正証書にしておくことでトラブルをあらかじめ防止することができます。



上川郡上川町の相続についての家族信託

家族信託というのは上川郡上川町でも近頃注目を集めている財産管理の方法です。

家族信託は、信任し得る家族に財産管理委託して、そこからの利益を受益者で分ける制度になります。

家族信託というのは、高齢化社会での認知症のリスクに備える目的で活用されています。

認知症になると資産凍結等の恐れもあり得えますが、予め信託契約をしておくことで避けられます。



相続税申告においての税理士の役割と上川郡上川町での費用相場とは

相続税申告は、相続の開始より10か月以内にしなければなりませんが、相続税の申告手続きというのはかなり煩雑です。

不動産算出や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用など、専門知識が不可欠になります。

例として、不動産の評価では倍率方式や路線価方式を使うなど、税務の規定による正確な評価をしていきます。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例のような相続税の節税施策のアドバイスも税理士の役割です。

税理士の存在は、申告漏れやミスを防いで、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために重要であると思われます。

上川郡上川町での税理士の費用については、遺産の額などにより変わりますが、次のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を期待できるため、費用対効果は良いといえます。