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八王子市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告については、八王子市でも複雑な手続きや専門知識が必須です。

家やマンションや土地などの不動産の遺産相続では、不動産の評価額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用で、相続税負担を減らすことが可能になります。

遺言公正証書や家族信託を使うことにより、揉め事を前もって封じておくだけでなく、相続税の負担を軽くできます。

八王子市でも、遺産相続による相続税の申告というのは、ほとんどの方には難しい手続きであり、税理士などの専門家に任せる人が大半になります。



八王子市での遺産相続の流れ

遺産相続には、遺産分割、名義の変更や相続税の申告などという多数の手続きを行っていきます。

よくある流れは次の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が亡くなった段階で開始されます。

八王子市でも、まずやるべき事は役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割を始めるために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までたどって収集して、法定相続人を特定させます。

相続人が1人でない際は全員により意見調整を行って遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の調査

相続の財産をもれなく調べて、リストにします。

これには現金と預貯金や家や土地などの不動産と株などの有価証券、保険金、借入金などが含まれます。

相続税に関係してくるため抜け落ちのないよう気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書がある時は、情報により遺産分割を進めていきます。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあって、もっとも信頼性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保管されるので紛失や偽造などのような心配がありません。

相続放棄や限定承認を選ぶ

相続人は、遺産相続を受け入れる単純承認のほかに、限定承認と相続放棄を選ぶことができます。

特に、被相続人に多額の借金があるときは、家庭裁判所で相続放棄をすれば借金負担を回避可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人全員で相談を行って、遺産分割方法を取り決めます。

相談の決定を遺産分割協議書に記載して、全員で署名と押印をします。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須になります。

相続税申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告をする必要があります。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内です。



不動産を含む八王子市での遺産相続のポイントは？

家やマンションや土地などの不動産は八王子市でも扱いが複雑な相続財産の一つになります。

家やマンションなどの不動産を相続した際、下のようなことに注意してください。

不動産の評価額を調査する

家やマンションや土地などの不動産の評価額には八王子市でも路線価、固定資産税評価額、市場価格などのような複数の目安があります。

相続税の算出においては、普通は路線価を用います。

不動産の評価額が高額になってくるとき、相続税負担が増えてくるので小規模宅地等の特例を使用して評価額を少なくしていく事が大切になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続で家やマンションなどの不動産を受領した時、法務局において名義変更手続きをします。

提出書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売るのが困難になるのみならず、トラブルが起きる心配も高くなります。

不動産を売る場合

相続の家やマンションなどの不動産を売却するとき、八王子市でもネットでできる一括査定サイトを使うとラクです。

複数の会社から見積もりがもらえるため高額で売却することが期待できます。

売却した際の税金や諸経費のことも前もって調べておくことが大切です。



八王子市の相続についての遺留分とは

遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を受け取る権利を守るための制度です。

遺言により故人が自分の財産について思い通りに分けることは許可されますが、遺留分についてはそれを制限するために作られています。

法定相続人の配偶者と子どもなどがこの権利があります。

具体的には、相続の全財産についての一定割合が遺留分とされて、それがもらえない遺言があった時には、その部分を取り戻すために遺留分侵害額請求を行えます。

この仕組みの役目は被相続人の望みを認めながら、相続人の最低限の生活を守る事にあります。

遺留分には例外もあって、例えば兄弟姉妹には遺留分がありません。

これにより、八王子市でも遺留分についての遺産相続の争いも少なくありません。



八王子市の相続での家族信託とは？

家族信託は八王子市でも近ごろ関心を持たれている財産管理の方法になります。

これは、信頼できる家族に財産管理委託して、そこからの利益を受益者に分配する制度になります。

家族信託は、主として高齢化社会においての認知症のリスクを回避するために役に立てられています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結などの危険もあり得えますが、先に信託契約をしておくことで回避可能になります。



八王子市の相続においての遺言公正証書は？

遺言公正証書とは、被相続人の考えを厳格に残していくための書面です。

これは公証役場において公証人が作成し、第三者の証人2名によって立ち合いを行って成立できます。

遺言書は、自分で書き残すといったことも認められていますが、形式の不具合や偽造される危険もあるので、遺言公正証書はその信用性の点で優位になります。

とりわけ遺産分割のやり方が法定相続分とは違う分け方を求めたい時には遺言公正証書にしておくことで問題を先に防ぐことができます。



相続税申告においての税理士の必要性と八王子市での費用相場とは？

相続税の申告は、相続の開始から10か月以内にしますが、相続税の手続きはかなり煩雑です。

とくに、不動産評価や非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断等、専門知識が欠かせません。

土地評価においては倍率方式や路線価方式を使うなど、税務規定に沿った正しい評価を行います。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例等の相続税の節税方法についてのアドバイスについても税理士の職務になります。

税理士の存在は申告漏れやミスを防いで、税務署からの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必須であると言えます。

八王子市での税理士の報酬については、遺産額等で変わってきます、一般的には次のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を見込めるので、費用対効果は良いです。