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南相馬市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告については、南相馬市でも面倒な手続きや知識が必要です。

家や土地などの不動産についての遺産相続においては、不動産の評価額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用によって、相続税負担を減らすことが可能です。

遺言公正証書や家族信託を利用することにより、争いを前もって封じておくだけでなく、相続人の負担を抑えることができます。

南相馬市でも遺産相続と相続税申告は、大方の方にとっては未知の手続きであり、税理士などの専門家に頼む方が多いです。



南相馬市での遺産相続の流れは？

遺産相続については、遺産分割と名義の変更、相続税申告等というたくさんの手続きが含まれます。

主な流れは下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が亡くなった段階で開始されます。

南相馬市でもまず第一にすべき事は役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書をもらうことになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調べて法定相続人を特定させます。

相続人が1人でない際は全員により意見調整を行って遺産分割をしていきます。

遺産内容の調査

相続財産をすべて集めて、一覧化していきます。

預貯金、現金、家や土地などの不動産や株券などの有価証券や保険金や借入金等が対象になってきます。

相続税の申告に大きな関係してくるので、抜け落ちのないように注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書が存在する際は、その中身により遺産分割をします。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があるのですが、一番安心なのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保存されるので、紛失や偽造などというような恐れがないです。

相続放棄と限定承認を選ぶ

相続人は遺産相続を承認する単純承認だけでなく、相続放棄や限定承認を選択可能になります。

とくに、被相続人に高額の借金が残っているときは、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることにより借金の負担を回避可能になります。

遺産分割協議を行う

相続人全員により協議して遺産分割のやり方を決定します。

相談の決定について「遺産分割協議書」に記載し、全員で署名と押印をします。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須です。

相続税申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告が要求されます。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内となっています。



不動産の南相馬市での相続のポイントとは

家や土地などの不動産は南相馬市でも扱いにくい相続財産になります。

家やマンションなどの不動産を相続する際は以下の点に気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を算出する

家やマンションなどの不動産の評価額は、南相馬市でも路線価に固定資産税評価額や市場価格等といった複数の基準が存在します。

相続税の算出は、通常は路線価を使用します。

不動産の評価額が高額になってくる場合は相続税の負担が多くなってくるので、小規模宅地等の特例を使って評価額について少なくすることが大切です。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続により家やマンションや土地などの不動産を得たときは法務局において名義変更手続きを行います。

必要となる書類は以下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売却するのが難しくなる以外にも、問題が起きる心配も高くなってきます。

不動産を売る場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売却するとき、南相馬市でもネットの一括査定サイトならばかんたんです。

複数不動産屋から見積りがもらえるため高い価格で売却可能です。

売った際の諸経費や税金のこともさきにチェックする事が大事です。



南相馬市の相続による家族信託

家族信託は、南相馬市でも近年注目されている財産の管理方法になります。

これは、信頼できる家族に財産管理を託し、そこから得られる利益を受益者で分ける制度です。

家族信託は、高齢化社会において認知症のリスクに備える目的で活用されています。

認知症を発症すると銀行口座の凍結等のリスクがあり得えますが、前もって信託契約を結んでおけば回避可能になります。



南相馬市の相続の遺留分とは

遺留分とは相続人が定められた最低限の財産をもらえる権利を守るための制度です。

遺言により故人が自分の財産について思う通りにしていくことは認められますが、遺留分についてはその自由を抑えるために設定されています。

法定相続人である配偶者、子どもなどが権利を所有しています。

具体的には相続の財産の一定程度が遺留分とされて、遺留分が得られない遺言があった場合は、その部分を得るために遺留分侵害額請求をすることができます。

遺留分の目的は被相続人の意志を認めながら、相続人の最低限の生活をサポートすることです。

遺留分には例外も存在し、兄弟姉妹には遺留分が存在しません。

このため、南相馬市でも遺留分についての相続の衝突も珍しくありません。



南相馬市の相続においての遺言公正証書とは

遺言公正証書というのは被相続人の意志を厳正に残していく書面になります。

これは公証役場で公証人が作成し、証人2名の立ち会いのもとで成立になります。

遺言書は自ら執筆するというようなことも可能ですが形式の欠陥や偽造される恐れがあるので、遺言公正証書はその信用性の面で優位になります。

とくに遺産分割の方法が法定相続分とは異なる分配をしたいときには、遺言公正証書にしておくことで衝突を未然に防止できます。



相続税の申告においての税理士の役目と南相馬市での費用相場は

相続税申告は相続開始より10か月以内にする必要がありますが、相続税の申告手続きというのはかなり複雑です。

特に、不動産算出、非上場株式の価値の算出、各種控除の適用等、専門の知識が求められる場面が多々あります。

たとえば、不動産評価では「倍率方式」や「路線価方式」を用いる等、税務の規定に則った的確な評価をします。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例のような節税施策についてのアドバイスも税理士の職務です。

税理士の存在は申告漏れやミスを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために欠かせないと考えられます。

南相馬市での税理士費用については遺産金額等で変わりますが、一般的には下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を見込めるので、費用対効果は高いといえます。