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歌志内市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告には、歌志内市でも難解な手続きや知識が不可欠です。

家やマンションなどの不動産を含む遺産相続では、不動産の評価額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用を通じて相続税負担を抑えられます。

また、家族信託や遺言公正証書を使うことにより、衝突を先に封じておくだけでなく、相続税の負担を少なくできます。

歌志内市でも遺産相続と相続税の申告は、多くの方には未知の手続きが必要であり、税理士等の専門家に依頼する人が大半になります。



歌志内市での遺産相続の手順は？

遺産相続には遺産分割、名義の変更や相続税申告などというような多くの手続きを行います。

よくある段取りは下のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が死亡した段階で始まります。

歌志内市でも、まず第一にすべき手続きは市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を受領することになります。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで精査して法定相続人を特定させます。

相続人がひとりでない場合は、全員にて相談して遺産分割をしていきます。

遺産の内容の一覧化

遺産相続対象の財産をもれなく精査し、リスト可します。

これには現金、預貯金や家やマンションや土地などの不動産と株券などの有価証券や保険金、借入金などが対象になってきます。

相続税に関係してくるため、抜けもれのないよう注意が必要です。

遺言書の確認

遺言書が残っているときは、その内容をベースに遺産分割を進めていきます。

遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、最も安全なのが公正証書遺言になります。

公証役場で保持されるので紛失や偽造などというようなリスクがないです。

限定承認や相続放棄を選択する

相続人は相続を受ける単純承認のみでなく、相続放棄や限定承認を選択可能になります。

被相続人に多くの借金が残されている時は、家庭裁判所で相続放棄をすることによって借金負担を避けることができます。

遺産分割協議をする

相続人が全員で相談して、遺産分割のやり方を定めます。

話し合いの結果を「遺産分割協議書」に記し、全員で署名・押印します。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須になります。

相続税申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税の申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。



不動産についての歌志内市での相続のポイントとは？

家やマンションなどの不動産は歌志内市でもとくに扱いづらい財産の一つです。

家や土地などの不動産を相続した際には以下のようなことに注意しましょう。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、歌志内市でも路線価と固定資産税評価額、市場価格などのような複数の基準が存在します。

相続税の割り出しにおいては、一般的に路線価を用います。

不動産の評価額が上がってくるときは相続税負担も大きくなるため小規模宅地等の特例を活用して評価額を減らしていくことがポイントになります。

相続登記による不動産の名義変更

相続により家やマンションなどの不動産を受け取った時は法務局にて名義変更手続きを行います。

提出書類は次のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売ることが難しくなる以外にも、トラブルが起こるリスクも高くなってきます。

不動産を売る場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売る際、歌志内市でもネットの一括査定のサービスならば便利です。

複数ある会社から見積もりがもらえるため、高い価格で売ることが可能です。

売却した際の諸経費や税金についても事前に調べることが大事です。



歌志内市の相続による遺留分は

遺留分というのは相続人が最低限の財産をもらう権利を守るための制度になります。

遺言により故人が自らの財産について自由に分けることについては許されますが、遺留分はそれらを一定程度抑える形で設けられました。

法定相続人の配偶者や子ども等がこの権利を持っています。

具体的には相続のすべての財産についての一定程度が遺留分になって、遺留分を受け取ることができない遺言があったときには、その部分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」を行うことができます。

遺留分の役割は、被相続人の意志を認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることです。

遺留分については例外もあり、たとえば兄弟姉妹には遺留分が存在しません。

これによって、歌志内市でも遺留分に関する相続のトラブルもよくあります。



歌志内市の相続の遺言公正証書は

遺言公正証書は被相続人の希望を法的に表す書面です。

これは、公証役場にて公証人が作り、第三者の証人2名が立ち会って成立できます。

遺言書は、自身で書くこともできますが、形式の不備や偽造の恐れもあり得るため、遺言公正証書はそうした信頼性の面で選ばれます。

遺産分割の内容が法定相続分とは異なる分け方を求めたい時には遺言公正証書を作っておくと対立を予め防ぐことができます。



歌志内市の相続における家族信託とは

家族信託とは、歌志内市でも近頃注目を浴びている財産管理です。

家族信託は信任できる家族に財産の管理委託して、その利益を受益者で分配する制度になります。

家族信託は、おもに高齢化社会において認知症リスクを避けるために効果的です。

認知症になってしまうと資産凍結等のリスクもありますが、前もって信託契約を結んでおけば回避可能です。



相続税申告での税理士の役目と歌志内市での費用相場とは

相続税申告は相続の開始より10か月以内に行わなければなりませんが、その手続きというのは非常に複雑になります。

特に、不動産価値の評価や非上場株式の評価や各種控除の適用判断等、専門の知識が必要です。

不動産の評価においては倍率方式や路線価方式を適用するなど、税務の規定に則った的確な評価を行います。

配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例といった相続税の節税対策のアドバイスについても税理士の役割です。

税理士の存在は申告の誤りや漏れを回避して、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために重要であると言えます。

歌志内市での税理士の料金については遺産の額等によって違いますが、下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を引き出せるので、費用対効果はよいといえます。