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小浜市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告は、小浜市でも難解な手続きや知識が求められます。

家やマンションなどの不動産を含む相続では、不動産の評価金額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用により相続税の負担を抑えられます。

家族信託や遺言公正証書を利用することで、揉め事をあらかじめ防止しておくだけでなく、相続税の負担を抑えられます。

小浜市でも遺産相続と相続税の申告はほとんどの方にとっては未知の手続きであるため、税理士などにまかせる人がほとんどの



小浜市での遺産相続の流れとは？

遺産相続については、遺産分割と名義変更、相続税申告等という多くの手続きをしていきます。

おもな段取りは下の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続は被相続人が亡くなった時点でスタートします。

小浜市でもまず第一にすべき事は市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を受領することです。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調査して収集し、法定相続人の特定を行います。

相続人が一人でない際は全員により意見調整をして遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の把握

相続の財産をもれなく調査して、一覧化します。

この中には現金と預貯金、家やマンションなどの不動産と株券等の有価証券と保険金と借入金等が対象になります。

相続税に多大に関係するため抜け落ちのないように注意してください。

遺言書の確認

遺言書が残っている時は、内容を基に遺産分割を行います。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があって、最も安全なのが公正証書遺言です。

公証役場において保管されるため偽造や紛失等のような危険がありません。

相続放棄や限定承認を選ぶ

相続人は、相続を承認する単純承認以外に、限定承認や相続放棄を選択可能です。

被相続人に多くの借金が残っている際には、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることで借金負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議をする

相続人全員によって協議を行って遺産分割の方法を取り決めます。

話し合いの内容を「遺産分割協議書」に記し、全員が署名と押印をします。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要です。

相続税申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告が求められます。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内です。



不動産についての小浜市での相続のポイントとは？

家やマンションや土地などの不動産は小浜市でも扱いが難しい相続財産の一つです。

家やマンションや土地などの不動産を相続した場合には以下のようなことに気をつける必要があります。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションなどの不動産の評価額には、小浜市でも固定資産税評価額、路線価や市場価格などといういくつかの尺度があります。

相続税の割り出しには、一般的には路線価を使用します。

不動産の評価額が高額になってくると相続税の負担が多くなってくるので小規模宅地等の特例にて評価額について減額することが大事になります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続により家や土地などの不動産を受け取ったとき、法務局において名義変更手続きを行います。

必要な書類は以下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売却することが難しくなる他にも、問題が生ずるリスクも高くなります。

不動産を売却する場合

相続の家や土地などの不動産を売却するときは小浜市でもネットでできる一括査定のサイトを使えば手間がかかりません。

複数不動産会社から見積もりしてもらえるので、適正な価格で売れます。

売った際の税金や諸経費のこともさきに確認しておく事がポイントになります。



小浜市の相続についての遺言公正証書

遺言公正証書とは、被相続人の意志を法的に残す書類です。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作り、証人二人のもとで成立になります。

遺言書は、自ら書くことも可能ですが形式の不備や偽造されるリスクもあるため、遺言公正証書はそうした信頼性の面で勝ります。

特に遺産分割が法定相続分とは違った分配を求めるときには、遺言公正証書を残しておくことで対立を未然に防げます。



小浜市の相続についての遺留分とは

遺留分は相続人が決められた最低限の財産をもらえる権利を保護するための仕組みです。

遺言で被相続人が自分の財産について思うようにすることは認められますが、遺留分についてはそれらを制約する形で作られています。

法定相続人である配偶者、子ども等がこの権利があります。

具体的には相続の全財産の一定分が遺留分として確保され、遺留分を受けられない遺言が存在する場合は、遺留分を受領するために遺留分侵害額請求をできます。

この仕組みの役割は、被相続人の考えを尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護する事です。

遺留分については例外も存在し、たとえば兄弟姉妹については遺留分がありません。

そのため、小浜市でも遺留分についての遺産相続の衝突も珍しくありません。



小浜市の相続においての家族信託

家族信託とは小浜市でも最近話題を集めている財産管理です。

家族信託は、信任できる家族に財産の管理を託し、そこからの利益を受益者に分ける制度です。

家族信託は、主として高齢化社会において認知症のリスクを避けるために活用されています。

認知症を発症すると資産凍結などのリスクがありますが、予め信託契約を結べことで回避可能です。



相続税の申告における税理士の必要性と小浜市での費用相場は？

相続税の申告は、相続の開始より10か月以内にしなければなりませんが、その手続きというのはかなり煩雑です。

とくに、不動産価値の算出や非上場株式の評価、各種控除の適用等、専門知識が不可欠になります。

たとえば、不動産の評価においては倍率方式や路線価方式を使用するなど、税務上の規定によった的確な評価をします。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例といった節税施策の助言についても税理士の職務です。

税理士は申告漏れやミスを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために必要であると思われます。

小浜市での税理士費用については遺産の総額等によって変わってきます、一般的には下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を見込めるため、費用対効果は高いといえます。