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荒川区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告は、荒川区でも複雑な手続きと専門知識が必要になります。

家やマンションや土地などの不動産を含む相続では、不動産の評価金額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用によって相続税負担を軽くすることが可能になります。

家族信託や遺言公正証書を使用することによって、対立をあらかじめ押さえておくだけでなく、相続人の負担を軽くすることが可能になります。

荒川区でも、遺産相続と相続税申告は、大部分の方には難しい手続きであるので、税理士などに頼む人が多くなっています。



荒川区での遺産相続の手順は？

遺産相続については、遺産分割と名義変更や相続税の申告等という多くの手続きがあります。

主な手順は次の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が亡くなった時に開始します。

荒川区でも、最初に行うべきことは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割をするために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調べて集めて、法定相続人の特定を行います。

相続人が一人でない際は、全員で協議して遺産分割をしていきます。

遺産内容の調査

遺産相続対象の財産を洗い出して探して、一覧化します。

現金と預貯金、家や土地などの不動産、株等の有価証券や保険金や借入金等が対象となってきます。

相続税の申告に大きく関係するので、抜けのないよう気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書が残っているときは、その文章を基に遺産分割を進めます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがあって、一番安全なのが公正証書遺言です。

公証役場にて保管するので偽造や紛失などというような心配がありません。

相続放棄と限定承認を選ぶ

相続人は、相続を承認する単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選べます。

被相続人に多額の借金が残されている時は家庭裁判所で相続放棄をすることで借金を避けられます。

遺産分割協議を行う

相続人全員で協議して、遺産分割方法を定めます。

話し合いの内容を「遺産分割協議書」に記し、全員で署名と押印をします。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要です。

相続税申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告をする必要があります。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内になります。



不動産の荒川区での相続のポイント

家や土地などの不動産は荒川区でも扱いにくい財産です。

家やマンションや土地などの不動産を相続する際は以下のポイントに気をつける必要があります。

不動産の評価額を算出する

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、荒川区でも固定資産税評価額と路線価や市場価格などといったいくつかの尺度が存在します。

相続税の割り出しには、通常、路線価を使います。

不動産の評価額が高額になってくる場合、相続税負担が多くなってくるため小規模宅地等の特例にて評価額を減らすことが大事になります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続で家やマンションや土地などの不動産をもらった時は法務局にて名義変更手続きを行います。

必要な書類は下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産の売却が厳しくなる以外にも、トラブルが起きるリスクもあります。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売却する場合、荒川区でもネットの一括査定サービスであればカンタンです。

複数の会社から見積りがもらえるので高い価格で売却できます。

売った時の税金や諸経費のこともさきに確かめておく事がポイントです。



荒川区の相続の家族信託とは

家族信託というのは荒川区でも近年注目を浴びている財産管理です。

家族信託は、信用し得る家族に財産の管理を託し、そこからの利益を受益者で分配する仕組みです。

家族信託というのは、おもに高齢化社会での認知症のリスクに備える目的で活用されています。

認知症の状態になると資産凍結などの心配もあり得えますが、予め信託契約を結んでおけば回避可能になります。



荒川区の相続の遺留分とは？

遺留分は相続人が最低限の財産を受け取る権利を保護する制度になります。

遺言によって被相続人が自身の財産を好きなように分配することについては許されますが、遺留分はそれを制限するために設定されています。

法定相続人の配偶者と子どもなどが権利を所有します。

具体的には、相続の全財産の一定程度が遺留分となって、それを受け取れない遺言があるときは、遺留分を受領するために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。

この制度の役目は被相続人の意志を認めつつ、相続人の最低限の生活を守ることにあります。

遺留分には例外も存在し、たとえば兄弟姉妹については遺留分がないことになっています。

このため、荒川区でも遺留分に関する遺産相続の揉め事も発生しています。



荒川区の相続においての遺言公正証書

遺言公正証書とは、被相続人の望みを厳正に表すための書面です。

これは、公証役場で公証人が作成し、証人二人が立ち会って成立となります。

遺言書は、自ら書き残すというようなことも可能になりますが、形式欠陥や偽造の恐れがあり得るため、遺言公正証書はそういった信頼性の点で優位になります。

遺産分割の内容が法定相続分とは異なる分割をしたい際には、遺言公正証書にしておくことで揉め事を予め防ぐことが可能です。



相続税の申告における税理士の役割と荒川区での費用相場は？

相続税申告は、相続開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税申告の手続きはものすごく複雑になります。

不動産評価、非上場株式の算出や各種控除の適用判断等、専門知識が必要になります。

例えば、土地評価においては倍率方式や路線価方式を使う等、税務上の規定によった正しい評価をしていきます。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例などの相続税の節税対策の助言も税理士の役目になります。

税理士は申告の誤りや漏れを防止して、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために必要であるのは明らかと言えます。

荒川区での税理士費用は、遺産金額等で違いますが、以下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見込めるので、費用対効果は高いといえます。