相続に強い税理士を探す



仙台市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告は、仙台市でも多くの手続きと専門知識が欠かせません。

家やマンションや土地などの不動産についての遺産相続では、不動産の評価額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用にて、相続税の負担を軽減できます。

家族信託や遺言公正証書を使うことで、揉め事を事前に防止しておくと同時に、相続人の負担を軽減できます。

仙台市でも、遺産相続による相続税の申告というのは多くの人にとっては縁のなかった手続きが必要であり、税理士等の専門家に任せる人が多くなっています。



仙台市での遺産相続の流れとは

遺産相続には、遺産分割、名義変更や相続税の申告等というようなたくさんの手続きをしていきます。

主な手順は下の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

相続は被相続人が亡くなった時に始まります。

仙台市でも最初にすべき手続きは役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで遡って集めて、法定相続人を特定していきます。

相続人がひとりでない際は、全員で話し合って遺産分割をしていきます。

遺産内容の一覧化

遺産相続財産をもれなく調べ上げて、リストにします。

預貯金と現金と家やマンションなどの不動産や株などの有価証券と保険金、借入金等が対象となってきます。

相続税申告に関係するので、抜けもれのないように気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が残されている場合は、その意向をもとに遺産分割をします。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言がありますが、もっとも信頼性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保管するため、紛失や偽造などの恐れがありません。

相続放棄と限定承認を選ぶ

相続人は遺産相続に同意する単純承認の他に、限定承認や相続放棄を選択可能になります。

特に、被相続人に多額の借金が残っている際は家庭裁判所にて相続放棄をすることにより借金を避けられます。

遺産分割協議をする

相続人が全員で相談して、遺産分割方法を取り決めます。

協議の決定を遺産分割協議書にまとめ、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須です。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告が必要です。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内です。



不動産の仙台市での遺産相続のポイントは？

家やマンションや土地などの不動産は、仙台市でもとくに扱いづらい相続財産の一つです。

家やマンションなどの不動産を相続するときには次のようなことに注意が必要になります。

不動産の評価額を調査する

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、仙台市でも路線価と固定資産税評価額、市場価格などといういくつかの尺度があります。

相続税の計算においては、一般的には路線価が用いられます。

不動産の評価額が高額であるときは相続税負担が増えるため小規模宅地等の特例を使って評価額について減額する事がポイントです。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続で家やマンションなどの不動産をもらった時、法務局にて名義変更の手続きをします。

提出する書類は次のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産の売却が難しくなるだけでなく、トラブルが起きるリスクも高くなります。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションなどの不動産を売却する時、仙台市でもネットの一括査定サービスであれば便利です。

複数の会社から見積もりを受けられるので、高い価格で売ることが可能になります。

売った際の諸経費や税金のことも先立って確認しておくことが大事です。



仙台市の相続での家族信託

家族信託というのは、仙台市でもここ数年話題を集めている財産管理になります。

これは信任できる家族に財産管理を託し、それによる利益を受益者に分配する仕組みです。

家族信託というのは、おもに高齢化社会においての認知症のリスクを避けるために活用されています。

認知症を発症すると資産凍結などの危険もあり得えますが、先に信託契約をしておくことで避けることができます。



仙台市の相続における遺留分とは

遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産を得られる権利を保護するための制度になります。

遺言により故人が自身の財産を思う通りに分けることは許されますが、遺留分についてはそれらを一定程度抑える形で作られています。

法定相続人の配偶者、子ども等がこうした権利を持ちます。

具体的には、全財産についての一定程度が遺留分とされていて、遺留分をもらうことができない遺言が存在した時は、遺留分を受け取るために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。

遺留分の狙いは、被相続人の望みを尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分には例外もあって、例として兄弟姉妹については遺留分が存在しません。

これによって、仙台市でも遺留分の相続の争いもよくあります。



仙台市の相続での遺言公正証書は

遺言公正証書とは被相続人の意志を厳格に残す書面です。

これは、公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人2名によって立ち合いを行って成立になります。

遺言書というのは自筆で書き残すということも認められていますが形式不具合や偽造の恐れもあり得るので、遺言公正証書はその信用性の面で選ばれます。

特に遺産分割の内容が法定相続分とは違った分配を求めたい時には、遺言公正証書にしておくと争いを未然に防ぐことが可能です。



相続税申告においての税理士の必要性と仙台市での費用相場は

相続税の申告は相続の開始から10か月以内に行わなければなりませんが、相続税の申告手続きというのはものすごく難解になります。

とくに、不動産評価、非上場株式の算出、各種控除の適用判断等、専門知識が必要になります。

例えば、不動産評価においては倍率方式や路線価方式を利用する等、税務上の規定に従った精密な評価を行います。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例等の節税策についてのアドバイスについても税理士の役割になります。

税理士は申告の漏れやミスを防いで、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために不可欠であるのは明らかと言えます。

仙台市での税理士費用は遺産の金額等で違いますが、一般的には次のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を見通せるため、費用対効果は高いといえます。